Возврат подоходного налога в 2018 году

Содержание

Возврат подоходного налога при покупке квартиры в 2018 году – в ипотеку, пенсионером, сроки, порядок

Возврат подоходного налога в 2018 году

Приобретение жилья в некоторых случаях дает право на налоговый вычет. Реализовать его можно при соблюдении определенных условий. Как оформляется в 2018 году возврат НДФЛ при покупке квартиры?

Каждый российский налогоплательщик имеет право на возврат подоходного налога при покупке жилой недвижимости.

Возместить часть расходов можно, если соблюдены установленные законом требования. Как оформляется возврат НДФЛ при покупке квартиры в 2018 году?

Что нужно знать

Приобретение квартиры или дома в собственность позволяет возместить часть расходов за счет выплаченного ранее подоходного налога.

Воспользоваться возвратом налога можно только раз в жизни. Данная норма направлена, прежде всего, на интересы простых граждан, которые покупают для себя недорогое жилье.

Величина возвращаемой суммы определяется на основании стоимости жилья и суммы выплаченных налогов.

Вместе с тем законом предусматривается максимальный лимит средств, которые можно вернуть. Ранее возврат предполагался только в отношении одного объекта, что не всегда позволяло вернуть всю допустимую сумму.

В 2018 году разрешено делить налоговый вычет на несколько объектов в пределах утвержденного лимита.

Однако следует знать, что оформление имущественного вычета это не обязанность, а право граждан. Пока сам человек не пожелает воспользоваться возвратом налога, никто его не заставит.

Более того никто не станет уведомлять налогоплательщика о возможности возврата налога. Как же оформить налоговый вычет, покупая квартиру в 2018 году?

Необходимые термины

Возврат подоходного налога, или налоговый вычет, это государственная льгота, которая предоставляется налоговым резидентам РФ при покупке квартиры.

Суть вычета заключается в возвращении 13% от стоимости квартиры в пределах установленной максимальной суммы возврата.

Значение 13% в данном случае соответствует ставке налога на доходы физического лица. Именно за счет выплаченного НДФЛ осуществляется возврат средств.

Следовательно, нельзя вернуть больше чем заплатил. Этим фактом обусловлена возможность переноса остатка вычета.

Под переносом в данном случае подразумевается, что возвращать налог можно в течение нескольких лет.

Например, у налогоплательщика есть право на возврат 150 000 рублей, но за налоговый период (календарный год) он выплачивает НДФЛ в сумме 50 000 рублей.

Значит, возвращать налог придется в течение трех лет. В 2018 году сумма возвращаемого налога ограничена лимитом в 260 000 рублей, что составляет 13% от максимальной налоговой базы в 2 000 000 рублей.

Это означает, что независимо от количества приобретенных объектов недвижимости вернуть получится только предельно ограниченную сумму.

Кому он положен

Воспользоваться правом на возврат подоходного налога при покупке квартиры может любой гражданин, выплачивающий налог на доходы физлиц.

В России заработная плата облагается подоходным налогом. Соответственно, любой официально трудящийся человек платит НДФЛ и может претендовать на его возмещение в определенных случаях.

Но подоходный налог взимается и с иных доходов граждан. Так при сдаче в аренду или продаже недвижимости уплачивается налог с полученного дохода.

Значит, у налогоплательщика возникает право на налоговый вычет. Отметить стоит то факт, что при возмещении НДФЛ за покупку квартиры гражданство играет роль второстепенную.

Основное значение имеет статус налогоплательщика, является он резидентом или нет. Право на вычет доступно любому налогоплательщику НДФЛ, который является резидентом РФ.

То есть необходимо проживать на территории России на протяжении 183 дней как минимум в течение года.

Предусмотрены законом и ограничения, когда вернуть налог не получится:

Действующие нормативы

Налоговые обязательства при покупке недвижимости расписаны в Гражданском и Налоговом кодексах.

Определение доходов граждан в РФ и порядок расчетов возврата подоходного налога изложены в ст.209 НК РФ. Процесс возврата подоходного налога регламентирован в ст.220 НК РФ.

Эта статья гласит, что покупая новое жилье, гражданин может получить вычет в сумме 13% от понесенных затрат.

Не осуществляется возврат НДФЛ в случае исчерпания лимита или при покупке жилья у родственников (ст.105.1 НК РФ).

Предельный размер выплаты ограничен суммой в 260 000 рублей. Это 13% от максимальной налоговой базы в 2 000 000 рублей.

Осуществляется возврат постепенно, с переносом вычета на последующие годы. За год можно вернуть не более выплаченной за предыдущий год суммы.

Источник: http://jurist-protect.ru/vozvrat-podohodnogo-naloga-pri-pokupke-kvartiry/

Сумма налогового вычета при покупке квартиры в 2018 году

Сколько можно получить при налоговом вычете при покупке квартиры в России в 2018 году? Размер возмещения определяется доходом собственника и стоимостью жилья. Также величина имущественной компенсации зависит от действующих налоговых законов, последнее изменение в которых произошло в 2014 году.

Условия возмещения различны для людей пенсионного возраста и для трудящихся.

От чего зависит объем возвращения денег

Размер имущественной льготы рассчитывается индивидуально для каждого физлица. Основные критерии, от чего зависит сумма налогового вычета при покупке жилой площади:

  • период оформления собственности на квартиру;
  • годовой доход и объем уплаты НДФЛ (13%) с него;
  • стоимость недвижимости;
  • используется основная процедура или остаточная.

Если собственник приобрел объект по договору долевого участия, то возврат можно считать с года строительства жилого дома (при условии, что постройка произошла не раньше 3 лет назад).

Если имел место быть простой договор купли-продажи, то возврат оформляется только после внесения информации о новом владельце в реестр недвижимости.

Все акты приобретения должны быть подтверждены документально, чтобы налоговая инспекция одобрила заявление.

При регистрации в Росреестре справку можно оформить онлайн.

Оформление в 2018 году проводится, если собственность была куплена до 1 января 2018. Величина возвращенных средств не может превышать 0.

13 от цены купленного объекта (если сумма приобретения превышает 2 млн. рублей, то есть ограничение – 0.13 берется от цифры не более 2 млн. рублей) и 0.

13 от годовой прибыли человека.

Если используется основная процедура, то дополнительных рамок, снижающих величину возврата, нет. Если физическое лицо оформляет остаточные отчисления, то они вкупе с предыдущими возмещениями не должны перейти за границу 2 млн. рублей.

Допустимый размер возмещения

Какая максимальная сумма может быть у налогового вычета за покупку жилого помещения? Для граждан РФ согласно поправкам, оглашенным в 2014 году, максимальный размер вычета при приобретении квартиры составляет 260000 р. Какую сумму можно вернуть при покупке недвижимости единовременно, определяют согласно ее стоимости.

Денежные средства в размере 260 тысяч выплачиваются только тем физлицам, которые заплатили за квартиру 2 и более млн. рублей (то есть если 260 тыс.

– это 13 или более процентов от затрат). Также действует другое ограничение: нельзя получить больше, чем 13% от годового дохода за 12 календарных месяцев.

В связи с этим взять 260 тысяч единовременно – затруднительно.

Гражданин может оформить несколько вычетов на разные объекты недвижимости, но общее число данных вычетов не должна превысить 260 тыс.

Даже льготные группы граждан не могут получить больше обозначенного лимита. Для них есть послабления лишь относительно периода льготы.

«Добрать» 2 млн. (лимит суммы нескольких вычетов) можно уже при следующих возвратах за недвижимость. Условия возврата налоговых отчислений при выплате ипотеки другие, как и основные ограничения (лимит возврата НДФЛ на квартиру).

Вычисление объема отчислений

Как посчитать сумму налогового вычета при покупке квартиры? Понять, какой размер возврата подоходного налога при приобретении недвижимости лично у вас, можно, следуя нижеизложенному алгоритму:

  • Уточняется стоимость объекта.
  • Вычисляется 13% от общих трат на ее приобретение.
  • Если полученное число превышает 260 000 рублей, то сумма урезается до указанного числа.
  • При стоимости объекта в 5 млн. рублей собственник может вернуть только 260 тысяч. Какая сумма при покупке квартиры подлежит возврату, возмещению при стоимости объекта в 1 млн. рублей? Не более 130 000.
  • Отдельно рассчитывается остаточная процедура (начисление вычета на второй и далее объекты). Если ранее был осуществлен возврат на 1950000 рублей, то владелец не может рассчитывать на компенсацию более чем 50 тысяч.
  • Последний этап расчета – вычисление лет, за которые можно подать заявление. Считать нужно с года оформления недвижимости и по год, предшествующий обращению в налоговую (включительно).

Последнее ограничение – подоходное. Собственник не может вернуть за год более 13% от своего дохода. Поэтому, чтобы рассчитать размер возврата НДФЛ при приобретении жилого помещения, нужно представить справку о доходах.

Количество объектов недвижимости, на которые подается обращение

За сколько квартир можно получить вычет? Ранее, до 2014 года, 260 тысяч рублей можно было вернуть только при расчете с одного объекта недвижимости.

При этом остаток никак не сохранялся и не мог быть выплачен даже при приобретении новой собственности.

Начиная с 2014 года, средства по возмещению распределяются более равномерно: одно физическое лицо может вернуть денежные средства сразу с нескольких строений, земельных участков и т.д.

Зная, какой максимальный размер налогового вычета при покупке квартиры на 2018 год, собственник может грамотно вложиться в жилье и вернуть даже все 260 тыс. в кратчайший срок.

Аферы с налоговым вычетом провести не получится. Налоговая служба тщательно проверяет все поданные прошения и легко находит недостоверные данные.

Количество объектов недвижимости, которые рассматриваются при возврате налога, не ограничено.

Однако при возврате средств за один год есть ограничение по размерам выплат: обычно более чем за один объект в год средства не возвращают, поскольку годовой доход обращающихся оказывается недостаточным. Если собственник зарабатывает 4 млн. рублей в год, он в любом случае вернет только 260000 рублей.

За какой срок можно подать заявление на возврат средств

От количества лет, за которые можно получить максимальный налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году, зависит конечный размер выплат. Основные особенности отчислений в зависимости от лет:

  • Если обращение подано в 2018, то размер налогового вычета за квартиру рассчитывается за последние 3 года: 2015, 2016 и 2017.
  • Пенсионер может получить возмещение за 4 года, даже если имущество было приобретено 2 или 3 года назад. То есть, при обращении в службу в 2018, пенсионер может рассчитывать на НДФЛ не только за 2015-2017 года, но и за 2014.
  • Если собственность была оформлена до 2015 года, то получить возврат за нее уже не выйдет. Однако возмещение будет производиться согласно правилам того времени, когда собственность была внесена в государственный реестр.

При этом нельзя вернуть весь отчисленный НДФЛ при покупке квартиры за прошедшие три года, если он превысит 13% от годового дохода. Придется взять лишь часть, а вывод остатка оформлять уже в следующем году.

Можно ли получить сразу всю сумму налогового вычета при покупке квартиры? Да, если доход составляет минимум 3526000 рублей, а недвижимость стоила от 2 млн. рублей.

Тогда выплатят сразу 260 тысяч рублей. Если есть остаток лимита размера налогового вычета, то его можно оформить уже в последующие годы (остаток от 13% от 2 млн.).

Условия возврата при ипотечном кредитовании

По ипотечному кредитованию можно получить большие средства, чем при стандартной купле-продаже недвижимости. Действующий закон позволяет вернуть 13% от суммы размера ипотечного кредита, не превышающей 3 млн. рублей.

Оформить налоговый вычет по ипотеке лучше в конце срока кредитования.

Это позволит сократить время на поиски и сбор необходимых бумаг (при ежегодной подаче заявления придется каждый раз заново обращаться в банк, а при оформлении в конце кредитования сбор материалов разрешено провести один раз).

Несмотря на то, что ипотека обычно оформляется на семью, получить отчисления с нее можно только одному члену семьи во избежание мошенничества.

Для более выгодного возврата рекомендуется подавать заявление о распределении средств уже после основного отчисления. Так, можно оформить возмещение при оформлении недвижимости, а затем уже попытаться вернуть проценты по ипотеке.

Нельзя получить более 390 тыс. рублей, если право собственности было получено после 1 января 2014 года.

Если недвижимость была оформлена ранее, то процедура будет проводиться следующим образом: 13% от объема ипотеки.

При этом ограничение суммы имущественного налогового вычета на имущество составляет не более 390000 рублей.

Особые условия для пенсионеров

Пенсионеры могут рассчитывать на возмещение при приобретении имущества за большее время.

Для них доступны 4 прошедших года, за исключением того, в который подается заявление в налоговую службу.

Так, при подаче обращения в 2018 году, человек пенсионного возраста может рассчитывать на средства НДФЛ за 2014-2017 гг.

В связи с этой особенностью максимальный возврат налога при покупке квартиры не меняется: он остается в пределах 260 000 рублей и 390 000, если имущество куплено по программе ипотечного кредитования.

Взять максимальную на 2018 год сумму имущественного вычета при покупке квартиры и оформить процедуру за 2014-2017 гг. пенсионеры могут, даже если зарегистрировали собственность позже, чем 4 года назад.

В случае правильной подготовки к процедуре можно добиться максимально выгодного отчисления (особенно при ипотечном кредитовании). Но нужно помнить, что не все заявления проходят камерную проверку и одобряются налоговой службой.

Источник: https://metr.guru/nalogovyj-vychet/summa-nalogovogo-vycheta-pri-pokupke-kvartiry-v-2018-godu

Возврат подоходного налога при покупке квартиры 2018 в новой редакции

  • 1 Налоговый вычет при покупке квартиры 2018: изменения и дополнения
  • 2 Как рассчитать
  • 3 Перечень документов для получения вычета при покупке квартиры
  • 4 Когда можно получить налоговый вычет в 2018 году?
  • 5 Особенности получения для отдельных категорий плательщиков

Всем гражданам РФ, при планировании приобретения недвижимости в 2018 году, необходимо помнить о возможности получения имущественного вычета. Он предоставляется всем, кто оформил право собственности или долевого участия на жилую недвижимость.

Главное, чтобы заявитель был плательщиком налогов, в противном случае право на возврат 13 процентов НДФЛ у него теряется.

Процесс получения вычетов по НДФЛ 2018 году достаточно простой – требуется собрать пакет определенных бумаг, обратиться в ИФНС и дождаться получения средств на определенный в заявлении банковский счет.

  • Следовательно, Федоров может получить полную сумму НДФЛ — 78 000,0 руб.
  • На остальное он сможет завить требование в последующие периоды, пока перечисления в его адрес не составят в целом:
  • 260 000,0 руб. — за приобретенное жилье;
  • 3 000 000,0×13% = 390 000,0 руб. — по процентам.

Пример (совместная собственность) Супруги Силовы приобрели жилье в 2013 году за 3 млн руб. В 2017 году они решили оформить вычет. Условия таковы: Личность Зарплата (руб.) Доход (руб.) НДФЛ (руб.

) Силова 200 000,0 2 400 000,0 312 000,0 Силов 55 000,0 660 000,0 85 800,0 За расходы на жилье, сделанные ранее 2104 г., полагается общая компенсация в размере 2 млн руб.
(по 1 000 000,0 руб.

на каждого):

  • Силова получит 130 000,0 руб.

Изменения в налоговом вычете при покупке квартиры в 2018 году

Размер налогового вычета при покупке недвижимости Размер имущественного вычета зависит от ряда факторов:

  1. Возврат составляет 13% от стоимости недвижимости по договору, но не более чем 260 000 рублей, если право на вычет возникло после 1 января 2014 года(до 2014 года -ограничение 130 000 рублей). Пример №1: недвижимость стоит 5 000 000 рублей. Вычет 260 000 рублей Пример №2: недвижимость стоит 1 500 000 рублей.

    Вычет 195 000 рублей

  2. Ежегодно можно возвращать не более чем 13% от годового дохода, облагаемого НДФЛ 13%(с учетом ограничение первого пункта). Пример: заработная плата за год 1 000 000 рублей. Цена квартиры 1 500 000 рублей.

    За год Вам вернут 130 000 рублей (13% от годовой зарплаты). Остаток — нужно будет оформиться на следующий год, чтобы дополучить оставшуюся сумму.

Исключение: вычет с дивидендов, хоть с них и удерживают 13% НДФЛ, невозможен.

Нюансы возврата подоходного налога в новой редакции

  • Силову полагается 85 800,0 руб.;
  • на остаток в размере 130 000,0 руб. — 85 800,0 руб. = 44 200,0 руб. он сможет претендовать в последующие годы.

Если бы собственность была приобретена в 2015 г., то супругам полагалось бы по 2 000 000,0 руб. на каждого:

  • Силова получила бы 260 000,0 руб.;
  • а ее муж за 2017 г. вернул бы 85 800,0 руб.;
  • и смог бы претендовать на 260 000,0 руб. — 85 800,0 руб. = 174 200,0 руб.

Налоговый вычет при покупке квартиры

В период кризиса власти были вынуждены сокращать государственные расходы, реагируя на резкое сокращение доходной части, однако оптимизация не коснулась механизма вычетов. Государственные программы останутся значимым фактором развития строительной отрасли.

Несмотря на преодоление негативных последствий кризиса, спрос на недвижимость будет сохраняться на низком уровне. В результате отечественные строительные компании остаются зависимыми от масштабов господдержки и эффективности используемых инструментов.

Внимание

Эксперты не исключают реформу механизма возврата налога с учетом новых тенденций развития строительной отрасли. В прошлом уже обсуждалась идея использования данного ресурса для строительства доходных домов, однако данная инициатива не нашла поддержки среди чиновников.

Важно

Решение о предоставлении налогового вычета направляется работодателю.

Более подробно о возврате подоходного налога при покупке квартиры в новой редакции 2018 года можно узнать из следующего видео: Как оформить вычет, если жилье оформлено в совместное владение Соглашение о разделе вычета между супругами потребуется в том случае, если стоимость жилья менее 4 миллионов рублей. Если же жилье стоит 4 или более млн., то оба супруга автоматически могут вернуть максимальную сумму возмещения(по 260 тысяч рублей).
Кроме соглашения (можно не заверять у нотариуса), потребуется свидетельство о браке, свидетельство о рождении ребенка, если вычет оформляется на него. Кроме оригиналов документом нужно подготовить и заверенные копии. Как регламентирует закон право пенсионеров на имущественный вычет С 2014 года пенсионеры могут перенести неиспользованный налоговый вычет. Период переноса — 3 года.

Возврат налога при покупке квартиры в 2018 году — как получить вычет

Кроме того, пенсионеры смогут расширить налоговый период до трех лет, что позволит учесть большую сумму уплаченного налога. Процесс оформления вычета в будущем году останется без существенных изменений.

Действующее законодательство регламентирует перечень документов, которые требуются для подачи в контролирующие инстанции.

Кроме того, собственнику жилья необходимо разобраться в особенностях и нюансах различных способов оформления вычета, что позволит избежать проблем при получении компенсации.

Имущественный налоговый вычет при покупке жилья в 2018 году

  • оригинал выписки из банка о внесенных платежах:
  • основного;
  • процентов;
  • чеков по оплате;
  • оригинал заявления о разделе долей.
  • Подать заявление в отделение налоговой службы вместе с пакетом документов:
  • лично путем посещения:
    • отделения ФНС;
    • многофункционального центра;
  • через портал Госуслуг;
  • почтовым отправлением с описью вложений.
  • Подождать уведомления об окончании проверки:
  • она занимает до трех месяцев;
  • в течение десяти дней после принятия решения отправляется оповещение заявителю.
  • Написать заявку о возврате средств:
  • поступят на счет в течение месяца (но не ранее окончания проверки).

Подсказка: полный пакет документов необходимо предоставлять на объект только при первичном обращении.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры

Налоговый вычет при ипотеке в 2018 году Особенности применения имущественного вычета при покупке недвижимости в ипотеку в 2018 году:

  1. Если право на вычет по недвижимости возникло после 1 января 2014 года, то суммы вычета по ипотечным процентам ограничена 3 000 000 рублей.
  2. Если право на вычет по недвижимости возникло до 1 января 2014 года, то суммы вычета по ипотечным процентам не ограничена и составляет 13% от этих расходов.
  3. Так как сумма вычета напрямую зависит от суммы дохода, полученного за год, и больше чем НДФЛ, удержанный с дохода, не вернут, то вычет при ипотеке имеет смысл заявлять в год получения остатка основного имущественного вычета. Собирать документы в банке по ипотеке ежегодно, на что уйдет время, бессмысленно, если Ваш доход не покрывает даже основной имущественный вычет.

Источник: http://zakon52.ru/vozvrat-podohodnogo-naloga-pri-pokupke-kvartiry-2018-v-novoj-redaktsii/

Возврат подоходного налога при покупке квартиры в 2017-2018 году

В 2017-2018 году граждане смогут совершить возврат налога при покупке квартиры. Власти надеются подобным образом простимулировать повышение уровня отрасли строительства.

Ведь строительная сфера находится в некоторых затруднительных положениях после экономического кризиса, случившегося в России в 2014 году.

Стоит отметить, что пролонгация ипотечного кредитования в планы правительства не входит, так как процентные ставки по ипотеке значительно снижены.

Экономия средств при приобретении жилья путём получения налога

Наступление экономического кризиса в России преподнесло много трудностей в сфере строительства. Пик продаж недвижимости пришелся в до кризисный период. После же спрос на жильё стал падать.

Доходы граждан существенно снизились, рубль на валютном рынке потерял в стоимости. Банковским организациям стало не под силу удерживать на высоком уровне кредитование населения.

Выход из сложившегося положения заключается в государственной поддержке.

Граждане страны, которые трудятся на официальных основаниях, имеют возможность неплохо сэкономить при покупке собственной недвижимости.

Государство возвращает гражданам налог, равный 13% с покупки жилья.

Для получения выплаты требуется соблюдение некоторых нюансов, касающихся оформления и выплаты налога.

Вернуть налог при приобретении недвижимости вправе только резиденты.

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку, по сертификату МСК и применении прочих субсидий невозможен.

Также получение 13% налога при покупке квартиры будет невозможным для ИП, производящих налоговые выплаты по упрощенной системе.

Стоит отметить, что законодательством выделяются некоторые сделки, совершение которых не предусматривает получение налоговых выплат при покупке жилья: приобретение недвижимости по договору купли-продажи, заключенному между родственниками. Также нельзя получить налоговый вычет гражданам, чьё жилье было приобретено на средства работодателя.

Сумма компенсации при покупке жилья строго ограничена и находится в пределах двух миллионов рублей.

То есть, когда стоимость недвижимости выше указанной суммы, то собственнику жилья не стоит надеяться на выплату налога от стоимости превышения суммы.

Так, максимум на что может рассчитывать собственник приобретенной недвижимости в 2018 году — это на выплату лишь не более 260 тысяч рублей.

Также стоит учитывать и ещё одну особенность, которая важна при оформлении возврата подоходного налога при покупке квартиры.

Стоимость компенсационных выплат государством не может быть больше оплаченного НДФЛ. Однако сохраняется возможность разделения суммы между объектами.

Также налоговый вычет даёт возможность гражданам на возмещение переплаты процентов, при условии приобретения жилья в рамках ипотечного кредитования.

Это позволяет гражданам дополнительно сэкономить средства. Но стоит помнить, что возврат налога по процентам ипотеки возможен лишь на один объект приобретенной недвижимости.

Чтобы вернуть налог при приобретении недвижимости, граждане пенсионного возраста в 2018 году столкнутся с некоторыми особенностями.

Так, рассчитываться налог будет с учётом доходов, с которых удерживался налог.

Пенсионерам будет доступна возможность увеличения налогового периода до 36 месяцев.

Ряд особенностей возврата налога при покупке квартиры 2017-2018

Документы для возврата налога при покупке квартиры:

  1. Идентификационный налоговый номер.
  2. Справки 2-НДФЛ (Скачать: XLSX) и 3-НДФЛ (Скачать: TIFF, PDF).
  3. Свидетельство права собственности на недвижимость.
  4. Заявление с указанием реквизитов расчетного счета.
  5. Документ, подтверждающий оплату.

Подать пакет документации можно при самостоятельном посещении налоговой организации либо через работодателя.

Образец заполнения 2-НДФЛ

Образец заполнения 3-НДФЛ

Сроки возврата налога при покупке квартиры

При подачи документов на выплату налога при самостоятельным посещении органа, собственнику придётся дождаться окончания года, в котором была осуществлена покупка жилья.

После подачи заявления налоговикам отводится срок не более 3 месяцев для принятия решения по поводу выплат.

По истечении данного срока средства должны быть перечислены на счёт заявителя.

Государственная поддержка

Со временем поступления средств в бюджет страны увеличивается за счёт улучшения экономического состояния России. Данный факт свидетельствует о том, что налоговые вычеты при приобретении жилья в 2018 году государство продолжит выплачивать.

Но не стоит забывать, что строительная сфера не может существовать без поддержки со стороны государства на сегодняшний день.

Поэтому государственная программа по финансированию строительства и выплатам собственникам жилья налога должна повысить спрос на недвижимость.

А значит, в 2018 году налоговый вычет не будет отменен, но варианты реформы будут продолжать рассматриваться.

Бесплатная юридическая консультация по возврату налога при покупке квартиры

Если у вас остались вопросы, предлагаем воспользоваться абсолютно бесплатной юридической консультацией по возврату налогу при покупке квартиры (юрист по банкротству физических лиц). Доступные способы: онлайн-чат на сайте, форма обращения (чуть ниже статьи), телефоны.

Источник: https://uhelp.pro/info/zhylischnoe-pravo/vozvrat-naloga-pri-pokupke-kvartiry/

Возврат налога при покупке жилья

sablinstanislav/Fotolia

Купив жилье, вы имеете право на возврат налога – 13% от 2 млн рублей, потраченных на покупку.

Государство возвращает эту сумму из уплаченного вами подоходного налога, поэтому у вас должен быть официальный, облагаемый налогом доход.

Важно понимать, что пенсия налогом не облагается, а «зарплата в конверте» проводится мимо ФНС.

Сумма для возврата рассчитывается как 13%:

  • от 2 млн рублей от цены купленного жилья
  • и от 3 млн рублей с уплаченных процентов по кредитным договорам или договорам займов, которые были взяты на покупку жилья (этот лимит установлен для кредитов, полученных после 1 января 2014 года).

Несложно рассчитать максимальные суммы для возврата налога: 260 тысяч рублей за покупку жилья и 390 тысяч рублей за уплаченные проценты.

Можно ли получить налоговый вычет повторно?

Мешает ли продажа квартиры получить налоговый вычет?

Важно помнить, что налоговый вычет оформляется только на основании договора купли-продажи на квартиру (дом, комнату и иные виды жилой недвижимости) или договора долевого участия с указанной ценой.

В случае, если вы получили жилье в собственность по какой-либо иной схеме (наследство, дарение, договор в пользу третьего лица и т. д.), получить возврат нельзя.

На часть, оплаченную материнским капиталом, налоговый вычет также не распространяется.

Как вернуть максимальную сумму?

Право на налоговый вычет предоставляется человеку один раз в жизни, но, если стоимость недвижимости не дотягивает до 2 млн, возврат можно оформить в несколько заходов.

Василий купил квартиру за 1 млн рублей наличными и получил возврат в размере 130 тысяч рублей. Через несколько лет он приобрел еще одну квартиру в ипотеку за 5 млн рублей.

Василий может еще раз получить вычет с оставшегося 1 млн рублей за покупку, то есть еще 130 тысяч рублей.

Кроме того, он может получить возврат подоходного налога в размере 13% от уплаченных процентов по ипотеке за год (но в сумме не более чем с 3 млн рублей).

Возвращать уплаченные налоги можно каждый год, начиная с года приобретения жилья, пока не вернете положенную сумму.

Наталья купила квартиру в 2017 году и может подать документы на возврат налога в 2018-м. Так она вернет сумму налогов, которые уплатила государству в 2017 году.

Допустим, ее зарплата 40 тысяч в месяц – это значит, что в месяц с ее дохода государство получает 5200 рублей, а в год – 62 400 рублей.

Для того чтобы получить все 260 тысяч налогового вычета, Наталья в 2018-м ей должна подать документы за 2017 год, в 2019-м – за 2018 год и далее. Так постепенно ей вернутся 260 тысяч рублей.

То есть подавать документы на вычет надо повторять ежегодно, пока вы не получите всю причитающуюся вам сумму.

rogerphoto/Fotolia

Для пенсионеров есть небольшая дополнительная льгота: только они могут на следующий год после покупки жилья получить возврат подоходного налога за три прошедших года, а не за один.

То есть, если бы Наталья была пенсионеркой, она смогла бы подать декларации и заявления на вычет за 2017, 2016 и 2015 годы и вернуть сразу 187 200 за три предыдущих года.

То же правило действует для всех, если квартира была куплена и оформлена в собственность несколько лет назад.

Сделать заявку на получение налогового вычета можно в любой момент, но налоги вы можете вернуть только за последние три года и за будущие годы.

Так, если Олег купил дом в 2008 году, но вернуть налог решил только в 2018-м, то он может подать документы сразу за 2017, 2016 и 2015 годы.

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет?

Может ли работающий пенсионер получить налоговый вычет?

Куда обращаться по поводу возврата налога?

Есть два способа получить налоговый вычет: через налоговую инспекцию за весь прошедший год или через работодателя, частями с каждой зарплаты. Но взаимодействовать с инспекцией придется в любом случае.

Скоро появится возможность подавать документы в налоговую в электронном виде через сайт gosuslugi.ru. На данный момент там расположена ссылка на программу с сайта налоговой службы.

Установив эту программу, можно заполнять декларации в электронном виде: она проверит, верно ли вы заполнили поля.

Документы подаются очно по месту постоянной регистрации собственника (а не по месту нахождения жилья).

Если вы хотите получить налоговый вычет через работодателя, то сначала нужно отнести документы в налоговую, получить уведомление о своем праве на вычет и отдать это уведомление работодателю.

Когда оформлять документы на вычет?

Если вы рассчитываете получить возврат сразу за весь год, через налоговую, то подавать документы можно, когда закончится год, в котором вы приобрели недвижимость.

Неважно, купите вы квартиру в начале или в конце 2018 года, – заявление в любом случае можно подать не раньше начала 2019-го. Годом приобретения жилья считается год государственной регистрации права собственности на квартиру на данного собственника.

В случае с договорами долевого участия отправной точкой будет год подписания акта приемки квартиры у застройщика, а не год заключения ДДУ.

mizar_21984/Fotolia

Но если вы хотите получать вычет через работодателя, то есть чтобы вам перечисляли зарплату, не удерживая налогов, то документы можно подать сразу после приобретения жилья, не дожидаясь следующего года.

Влияет ли рефинансирование ипотеки на налоговый вычет?

Имею ли я право на налоговый вычет, если до 2014-го получил часть?

Какие документы нужны?

Для возврата налогов через налоговую вам понадобится:

  • налоговая декларация 3-НДФЛ;
  • заявление на предоставление налогового вычета;
  • заявление на возврат налогов, содержащие банковские реквизиты физического лица, которому будут переведены деньги;
  • справка с работы 2-НДФЛ;
  • копии документов на жилье (договор купли-продажи, выписка из ЕГРН, акт приема-передачи (или акт приема-передачи квартиры в долевом строительстве и договор долевого участия));
  • копии платежных документов (квитанции, банковские выписки, чеки).

В этом случае деньги должны поступить на ваш счет в течение трех месяцев.

Для того чтобы получить налоговый вычет через работодателя, вам нужно:

  • заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет;
  • копии документов на жилье (договор купли-продажи, выписка из ЕГРН, акт приема-передачи (или акт приема-передачи квартиры в долевом строительстве и договор долевого участия));
  • копии платежных документов (квитанции, банковские выписки, чеки).

Декларация и справка 2-НДФЛ в этом случае не требуется.

Уведомление о праве получить имущественный вычет налоговая выдает в течение 30 дней. Это уведомление вы передаете работодателю.

Если вы планируете получить возврат с переплаченных процентов по кредиту, то дополнительно к этому перечню документов нужно предоставить кредитный договор и справку из банка о выплаченных процентах. Документы на вычет на проценты по кредиту надо подавать либо после основного заявления, либо одновременно с ним (раньше — нельзя).

Примеры заполнения документов можно найти на сайте Федеральной налоговой службы. Здесь есть и образец заявления на возврат НДФЛ, и пример заполнения налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц с целью получения имущественного налогового вычета по расходам на приобретение квартиры.

Не стоит бояться подготовки и подачи документов — эта процедура для налоговых инспекций не новая и трудностей не вызывает. Если при очной подаче возникнут вопросы, то вам просто подскажут, что и как исправить. Максимум со второго раза все точно получится.

Текст подготовила Александра Лавришева

Не пропустите:

Как оформить ипотеку, чтобы налоговый вычет получила и я, и муж?

Могу ли я получить налоговый вычет в декрете?

Можно ли получить налоговый вычет за умершего?

Как считается налоговый вычет, если я продаю и покупаю квартиру?

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/vozvrat_naloga_pri_pokupke_zhilya/6895

Возврат подоходного налога в 2018 году

В 2018 г. налогоплательщик, приобретающий для себя жилье, может получить часть потраченных денег назад, оформив возврат подоходного налога при покупке квартиры. Планируя вернуть НДФЛ, следует знать, как именно это сделать.

Порядок возврата подоходного налога при покупке квартиры в 2018 г

Приобретая в собственность жилье, следует знать о последних принятых новшествах в законодательной базе:

  • На вычет по НДФЛ приходится 13% от стоимости объекта недвижимости.
  • Важно, чтобы сумма вычета не превышала годовую сумму подоходного налога, уплаченного в государственный бюджет.

В соответствии с новыми правилами максимально возможную сумму возврата можно разделить по различным объектам недвижимого имущества.

Право вернуть НДФЛ предоставляется налогоплательщику один раз.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры можно возвращать повторно, если не использовал лимит, установленный в законодательстве, полностью.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры в ипотеку

После оформления квартиры по ипотечному кредитованию налогоплательщику необходимо предоставить в налоговый орган необходимые документы с заполненной декларацией. После рассмотрения налоговая служба принимает решение.

Если нет нарушений законодательства, то требование гражданина будет удовлетворено. Следует знать, что деньги будут поступать постепенно по мере выплаты ипотеки.

В период времени, когда гражданин будет погашать ипотечный кредит, он должен брать в финансовой организации документы, подтверждающие каждый платеж, чтобы впоследствии отправить их в налоговую инспекцию.

Какие документы нужны для возврата подоходного налога?

Чтобы получить финансовый возврат, понадобится подготовить следующие документы: 

  1. Форма 3-НДФЛ без ошибок.
  2. Форма 2-НДФЛ, в которой отображается доход с налоговыми платежами.
  3. Копия паспорта с ИНН.
  4. Копия кредитного договора, при покупки квартиры в ипотеку.
  5. Документ, подтверждающий право владения объектом недвижимости.
  6. Документальное подтверждение всех затрат гражданина.
  7. Заявление об инициировании налогового возврата.

Где получить возврат подоходного налога за квартиру?

Налогоплательщик, рассчитывающий получить причитающийся ему имущественный вычет, должен обратиться в налоговую инспекцию по окончании календарного года, когда он оформлял недвижимость. Декларацию можно подавать в течение года. Специальные программы, которыми можно пользоваться при заполнении декларации, и подробные инструкции есть на портале ФНС.

После ознакомления с важной информацией станет понятно, как именно производятся вычеты. При условии, что требование гражданина на возврат денежных средств является законным, на его личный банковский счет будет перечислена соответствующая сумма.

После подачи документов с декларацией их проверяют на протяжении 3 месяцев. Выплата производится в случае принятия положительного решения. Сначала возвращается налог от стоимости на жилье, а после этого по процентам за купленную недвижимость.

Как оформить возврат подоходного налога за квартиру в Сбербанке?

Для того, чтобы оформить возврат подоходного налога за квартиру в Сбербанке, необходимо совершить семь простых шагов:

  1. Перейти на официальный сайт сбербанка
  2. Заполнить анкету на возврат подоходного налога за квартиру онлайн
  3. Принять звонок от консультанта, он сообщит какие документы потребуются для возврата налога
  4. Загружаете фото документов личному консультанту Сбербанка
  5. Консультант Сбербанка готовит документ декларации
  6. Загружаете декларацию онлайн на сайте ФНС или относити распечатанную версию.
  7. Получаете деньги на карту Сбербанка.

Стоимость данной услуги у Сбербанка — 1499 руб.

Размер и условия возврата налога за квартиру

Максимальная сумма вычета составляет 260 тысяч рублей, а для ипотечного кредита – еще + 390 тысяч рублей за выплаченные проценты за ипотеку.

Гражданин имеет получить налоговый вычет со стоимости недвижимости, которая не превышает 2 миллиона рублей, а для ипотеки – 3 миллиона рублей.

Подоходный налог возвращается всем, кто попадает в одну из категорий:

  • Работающие граждане. Люди работают в компаниях или на производстве, где заработная плата выплачивается регулярно.
  • Полноценные семьи. Один из родителей должен быть устроен на работу официально и получать регулярно зарплату, остальные могут находиться у него на иждивении.
  • Пенсионеры. Человек пенсионного возраста должен работать последние 3 года перед выходом на заслуженный отдых, но на момент оформления ипотеки он работать не должен.
  • Гражданин впервые обращается в налоговый орган, чтобы вернуть причитающиеся ему финансовые средства. Есть группа граждан, которые не могут рассчитывать на получение возврата:
  • Безработные, домохозяйки. У этой категории граждан нет никаких отчислений в бюджет, так как им не начисляется и не выплачивается заработная плата.
  • Человек пенсионного возраста, который последние 3 года не делал отчисления с заработной платы, а единственным источником дохода у него была пенсия.
  • Если гражданин получил причитающуюся ему сумму полностью, то второй раз вычет он не получит.
  • Люди, не имеющие гражданства.
  • Действующие военнослужащие.
  • Граждане, не делающие выплат по НДФЛ. Эта категория объединяет дееспособных, которым выплачивают заработную плату неофициально и предпринимателей.

Чтобы рассчитать сумму возврата подоходного налога, руководствуются Налоговым кодексом статьей 209 и статьей 220. В последней содержится подробная информация об имущественных вычетах.

Источник: https://www.i-jurist.ru/vozvrat-podokhodnogo-naloga-pri-pokupke-kvartiry/

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.