Патент на грузоперевозки для ип: расчет стоимости преимущества

Содержание
  1. Как открыть ИП по грузоперевозкам в 2018 году пошаговая инструкция
  2. Как открыть ИП по грузоперевозкам в 2018 году: с чего начать, пошаговая инструкция
  3. Налогообложение по грузоперевозкам
  4. Что такое ПСН
  5. Патент для ИП в сфере грузоперевозок
  6. Патент на грузоперевозки для ИП в 2017 году
  7. Основные характеристики патентной системы
  8. Процедура оформления и стоимость
  9. Необходимые документы
  10. Другие виды налогообложения для грузоперевозок
  11. Общая система взыскания и уплаты налогов
  12. Упрощённый режим
  13. ЕНВД
  14. Заключение
  15. Патент на грузоперевозки
  16. Экономьте от 100 000 рублей в год на налогах применяя ПСН (патентную систему налогообложения)! 
  17. Воспользуйтесь нашими услугами по оформлению патента! 
  18. Закажите услугу по оформлению перехода на ПСН.
  19. Выберите подходящий вариант оформления патента
  20. Почему выгодно заказывать услуги по оформлению патентов в ФЭП
  21. Стоимость патента (налог) на грузовые перевозки в Москве составляет
  22. Стоимость патента (налог) на грузовые перевозки в Московской области не зависит от грузоподъемности, а только от количества грузовых автомобилей. 
  23. Часто задаваемые вопросы о ПСН для грузоперевозок
  24. Остались вопросы? Звоните +7 495 162-64-24 
  25. Осуществление грузоперевозок с патентом
  26. Основные преимущества патента
  27. Как оформить документ и что для этого нужно
  28. Кто может получить документ на перевозки грузов
  29. Стоимость в субъектах РФ
  30. Особенности документа в Москве
  31. Основные преимущества
  32. Актуальные недостатки

Как открыть ИП по грузоперевозкам в 2018 году пошаговая инструкция

Патент на грузоперевозки для ИП: расчет стоимости преимущества

Грузоперевозки являются одной из самых популярных сфер бизнеса в России. Несмотря на то, что наиболее распространённой формой налогообложения для грузоперевозок является ЕНВД, ПСН, созданная в 2013 году, набирает большую армию приверженцев среди бизнесменов.

Похожие по сути, но разные по основным характеристикам, формы ставят будущих предпринимателей перед вопросом: какая система налогообложения лучше для ИП, занимающихся грузоперевозками.

О том, как открыть ИП на грузоперевозки и особенностях налогообложения расскажет статья.

Как открыть ИП по грузоперевозкам в 2018 году: с чего начать, пошаговая инструкция

Чтобы начать официальную деятельность по грузоперевозкам в 2018 году необходимо пройти стандартную процедуру регистрации ИП. Получать лицензию не требуется, если не планируется осуществление транспортировки опасных веществ.

Для регистрации потребуется предоставить:

  • заявление Р21001, актуальный образец представлен на сайте налоговой службы. Важно правильно заполнить бланк;
  • квитанцию, подтверждающую факт уплаты госпошлины (800 руб.);
  • копию паспорта и ИНН (при наличии).

Процедура регистрации ИП для грузоперевозок состоит из нескольких этапов:

  1. Сбор документов.
  2. Передача комплекта документов органамналоговой инспекции. Разрешено несколько способов: лично, почтой (заказным письмом с приложением 2-х экземпляров описи) или электронно (через портал Госуслуги, обязательно иметь ЭЦП – электронно-цифровую подпись и подтверждённый аккаунт). Также закон позволяет привлечь доверенное лицо для представления интересов в госорганах.
  3. Проверка корректности и комплектности документов органами фискальной службы.
  4. Регистрация ИП. Процедура считается завершённой после внесения сведений в ЕГРИП.

При заполнении заявления на регистрацию, будущий предприниматель должен указать коды ОКВЭД, отражающие направление будущей деятельности. С 2016 года грузоперевозки отражаются с помощью кодов 49.

4 (включает все виды перевозок, в том числе легковым транспортом и фурами, кроме ж/д), 49.41 (перевозка всех видов грузов, включая опасные и специальные), 49.42 (услуги по перевозке, например, переезд).

Разрешено выбрать основной вид деятельности и дополнительные (в неограниченном количестве).

Процедура регистрации занимает до 5 рабочих дней, однако по итогу может быть принято отрицательное решение.

В подобных случаях органы налоговой службы уведомляют заявителя в письменном виде с подробным разъяснением причин, после устранения которых документы подаются вновь, госпошлина оплачивается повторно.

Налогообложение по грузоперевозкам

В момент регистрации предприниматель должен сообщить о выбранной системе налогообложения, в противном случае «автоматически» будет применяться ОСН. О том, какую систему налогообложения выбрать для удобства и выгоды предприниматель, занимающийся грузоперевозками, должен подумать заранее.

Для этого, необходимо ознакомиться с формами налогообложения, доступными предпринимателям в сфере грузоперевозок:

  • ОСНО – общий режим является наиболее сложным для ИП как по размеру налоговых платежей, так и ведению отчётности. Подразумевает уплату НДФЛ, НДС, имущественных налогов, причём по каждому необходимо подавать декларацию. Чтобы правильно рассчитать сумму налога, вести учёт и отчётность необходимо обладать профессиональными навыками бухгалтера. Преимуществом использования является возможность работы с контрагентами, которые являются плательщиками НДС и отсутствие ограничений по выручке, единицам транспорта;
  • УСН – имеет критерии для применения. Позволяет выбрать налогооблагаемую базу «доходы» или «доходы минус расходы», по ставке 6 и 15% соответственно. Отчётность состоит из КУДиР и ежегодной подачи декларации;
  • ЕНВД – применение «вменёнки» допустимо, если количество машин в парке не превышает 20 единиц, а количество работников 100 человек. Ставка налогообложения 15% уплачивается с вменённого дохода, рассчитываемого исходя из физических показателей и установленных значений доходности для каждой отрасли. Список отраслей, которые имеют право применения ЕНВД, утверждают муниципальные власти. Декларация сдаётся каждый квартал;
  • ПСН – декларации не сдаются, но необходимо вести учёт доходов.

Независимо от выбранного режима, ИП, избравший по направлению грузоперевозки, обязан уплачивать транспортный налог. При уплате имеет значение факт принадлежности автомобиля – арендованный транспорт налогом не облагается.

Также, независимо от формы налогообложения и присущей ей отчётности, предпринимателю необходимо контролировать заполнение и ведение путевого листа – первичного документа, который используется для учёта автотранспорта и расчётов с водителями.

Документ тщательно проверяется сотрудниками ГИБДД.

Установленный законом образец путевого листа отсутствует, закреплены лишь сведения, которые он должен содержать.

Что такое ПСН

ПСН – патентная система налогообложения – это один из специальных режимов, заменяющий несколько налогов (НДФЛ, НДС, имущественный) оплатой фиксированной стоимости патента, расчёт которой осуществляется без привязки к фактически полученным доходам.

Ставка 6%. ПСН имеет следующие характеристики, которые можно причислить к преимуществам:

  • стоимость патента фиксирована, а значит, нет необходимости самостоятельного расчёта налоговых платежей;
  • приобретать патент возможно на срок от 1 до 12 мес.;
  • не требуется подавать декларацию;
  • разрешено работать без ККМ – заменой является бланк строгой отчётности, фиксирующий факт оплаты наличкой или безналом. Однако в 2017 году Правительство инициировало переход к онлайн-кассам, ИП на ПСН получили отсрочку до 1 июля 208 года;
  • предусмотрено использование пониженных ставок при отчислении взносов за работников, исключение: ИП, занимающиеся предоставлением услуг в сфере общепита, торговлей, арендой имущества.

Список отраслей, подпадающих под применение патента, а также возможность применения «налоговых каникул» утверждается муниципальными органами власти.

ПСН имеет и другие характеристики, которые нельзя отнести к преимуществам:

  • площадь занимаемого бизнесом помещения не должна превышать 50 кв.м.;
  • ограниченное количество направлений деятельности;
  • количество наёмных работников – не более 15;
  • уменьшить стоимость невозможно;
  • необходимо вести учёт с помощью КУДиР по каждому направлению отдельно;
  • общий совокупный доход ИП не должен превышать 60 млнр.;
  • по каждому направлению деятельности необходимо приобретать отдельный патент.

Оплата патента сроком действия до 6 месяцев осуществляется единовременно, до окончания срока действия.

Если срок выше, то разрешено делить взносы на три части:

  • 1-й взнос в первые 3 мес.;
  • оставшиеся до окончания срока.

Расчёт стоимости в 2018 году осуществляется по формуле: базовая доходность (сведения содержатся на сайтах субъектов РФ) х 6%.

Совершить переход на ПСН возможно при регистрации или по заявлению, подать которое необходимо в налоговую службу не позднее, чем за 10 дней до начала применения спецрежима.

Ходатайство о продлении применения патента необходимо подавать до 20 декабря (до первых чисел января, если срок действия предыдущего был год).

Подаётся обращение в ИФНС по месту регистрации или в органы того региона, где планируется ведение бизнеса. Учёт осуществляется в КУДиР, где обязательно указать все доходы, полученные за налоговый период применения ПСН.

Патент действует только в пределах региона оформления. Однако если ИП занимается междугородними перевозками и договор с клиентом заключён в регионе регистрации, а вдругом находится лишь конечный пункт поездки, приобретать патент в другом регионе не требуется.

Патент для ИП в сфере грузоперевозок

Чтобы понять, какую систему налогообложения выбрать для ИП, занимающихся грузоперевозками, необходимо сравнить между собой две наиболее популярные и похожие формы: ЕНВД и ПСН.

Применение патента имеет одну важную особенность: если в парке имеется два и более транспортных средств, то приобретать патент необходимо на каждое из них. Если условие не выполнено, ПСН будет совмещён с другим режимом, например, УСН.

В отличие, от ЕНВД (максимальное количество транспорта – 20 единиц, включая собственные и арендованные), патент не имеет ограничений на количество единиц транспорта.

Но «вменёнка» имеет преимущество в виде отсутствия ограничений по виду деятельности и требованиям к пороговому значению дохода.

Различия присутствуют и в налогооблагаемой базе (вменённый доход по ЕНВД, предполагаемый – ПСН) и в процентной ставке (15 и 6% соответственно). Так, в качестве примера можно произвести расчёт стоимости патента: ИП Пушкин занимается грузоперевозками в Москве, в парке 5 единиц, грузоподъёмность 1 тонна.

Исчисление стоимости патента:

  1. Определение потенциального дохода. Базовая доходность региона для транспорта менее 3,5 тонн равна 600 000 р. БД = 600 000 х 5 = 3 000 000 р.
  2. Расчёт годовой стоимости патента: 3 000 000 х 6% = 180 000 р.
  3. На квартал: 3 000 000 х 6% х 3/12 = 45 000р.

Итог:патент на грузоперевозки для ИП 2018 стоимость за одну единицу в год в Москве – 36 000 руб. или 3 000 руб. в месяц. Для расчёта ЕНВД потребуется больше информации, коэффициенты К1 (устанавливается федеральной властью, в 2018 г.

составляет 1,798) и К2 (зависит от региона деятельности), а также количество транспорта. Вменённый доход для грузоперевозок – 6 000 р. на одну единицу.

Пример по одному транспорту в Москве: 6 000 х 1 (количество транспорта) х 1,798 х 1 (К2 для Москвы) х 15% х 3 = 4 854 рублей.

Таким образом, при небольшом автопарке, немногочисленном персонале и договоров, ограниченных по сроку, применение ПСН поможет значительно снизить уровень налоговой нагрузки и упростить документооборот.

Нет необходимости заниматься расчётом стоимости патента. Полная стоимость указана на сайте субъектов РФ. Помимо этого, можно воспользоваться онлайн-калькулятором на сайте https://patent.nalog.ru/info/. Доступен расчёт всем пользователям, в том числе, незарегистрированным.

Для подсчёта стоимости требуется:

  1. Выбрать текущий период, а также срок использования.
  2. Выбрать УФНС. При выборе г. Москва потребуется уточнить муниципальное образование.
  3. Вид деятельности: оказание услуг по перевозке грузов автомобильным транспортом.
  4. Указать грузоподъёмность.

Калькулятор не только произведёт расчёт стоимости, но и укажет количество и размер платежей. Оплата доступна на сайте ФНС, там же можно распечатать квитанции.

Для оформления патента действующим ИП необходимо пройти несколько шагов:

Переход к применению патента не является основанием «автоматического» прекращения применения действующей формы налогообложения, чтобы сняться с учёта потребуется составить обращение.

Предприниматель может быть снят с учёта ПСН в нескольких случаях:

  • по собственной инициативе;
  • утрате права применения: превышение дохода, штата, смена сферы деятельности;
  • до конца срока действия осталось 10 дней, а заявка на продление не подана.

Стоит помнить, что предприниматели при ПСН не освобождаются от уплаты страховых взносов «за себя» и персонал.

Открывая ИП с целью предоставления услуг перевозки грузов, важно осуществить предварительный анализ будущего бизнеса. Однако, можно отметить, что универсальной схемы по применению того или иного режима не существует.

Каждый предприниматель перед приобретением патента на грузоперевозку, должен тщательно проанализировать: планируемый размер дохода, количество сотрудников и единиц транспорта.

Полученные показатели сравниваются с итогами расчётов по другим формам налогообложения, после чего принимается решение.

При этомстоит учитывать требования к отчётности, насколько они посильны для бизнесмена, не потребуется ли привлечение дополнительных сил и финансовых издержек. Действующим предпринимателям выбор сделать проще, так как есть с чем сравнить преимущества и недостатки.

Источник: https://tvoeip.ru/nalogi/sistemy/patent-na-gruzoperevozki

Патент на грузоперевозки для ИП в 2017 году

Патент на грузоперевозки для ИП в 2017 году

Использовать данную систему налогообложения имеют права только индивидуальные предприниматели, которые имеют бизнес на территории нашей страны. Применять её можно как отдельно, так и вместе с другими режимами взыскания и уплаты налогов. Сочетается патент с общей или упрощённой системой.

Самой главной отличительной особенностью является отсутствие взаимодействия с налоговой. Применяя патентную систему отчётное лицо не обязано вести бухгалтерскую и налоговую отчётность. Достаточно только в учётной книге записывать все доходы и расходы организации.

Отсутствие налоговой отчётности обусловлено тем, что доходы ИП не являются налоговой базой, с которой взымается налог. Размер пошлины фиксирован и рассчитывается исходя из вида деятельности, которой занимается предприниматель. Ему достаточно получить патент и можно начинать свой бизнес.

Патентный режим взыскания налогов применятся более чем к 60 видам деятельности, в числе которых и грузоперевозки.

Использовать её в праве только индивидуальные предприниматели.

Никакие организации, фирмы или компании не могут применять к своему бизнесу патентную систему взыскания и уплаты пошлин.

Особенность данного налогового режима заключается в том, что патент приобретается на срок от одного месяца до года. Применяя данную систему плательщик освобождается от уплаты ряда налогов, а именно:

  • НДС;
  • налогов на имущество;
  • налогов на доходы.

В ближайшие годы планируется отмена ЕНВД и патент должен будет его заменить. Значительно упроститься процедура ведения бухгалтерской и налоговой отчётности.

Всё большее число предпринимателей будут применять патентную систему для своего бизнеса.

Данные режимы имеют одну общую особенность: величина доходов не влияет на формирование налоговой базы и от неё не зависит размер пошлины, которую необходимо будет уплатить.

Для расчёта налога необходимо знать размер потенциального дохода к которому и будет применена процентная ставка. Величину потенциальной прибыли устанавливает налоговое законодательство. Она зависит от вида деятельности, которой занимается предприниматель.

ВАЖНО:  Отличительной особенностью патента для ИП при грузоперевозках является тот факт, что имея в собственности несколько транспортных средств, оформлять патент придётся на каждое из них. Если этого не сделать, то данный режим будет совмещён с другой системой взимания налогов, например, с упрощённой.

У предпринимателя в собственности есть два грузовых автомобиля. На первое авто имеется патент на 9 месяцев.

Другая деятельность ведется с применением упрощённого режима, который предусматривает применение ставки в размере 6% от общей суммы дохода.

Оба транспортных средства находятся в личной собственности у ИП. Водители официально трудоустроены.

Предприниматель обязан выплатить сумму патента не позднее дня его истечения. Кроме этого, он обязан произвести отчисления в пенсионный фонд за себя и работника.

Сделать это можно раз в квартал, либо осуществлять перечисление средств каждый месяц.

Также необходимо произвести отчисление подоходного налога с заработной платы этого водителя.

Второе авто и водитель находятся на упрощённой системе. Это подразумевает, что раз в квартал предпринимателю необходимо осуществлять авансовые платежи по общей пошлине и производить перечисления средств в пенсионный фонд и в отделения социального и медицинского страхования.

После истечения 9 месяцев патент закончится. Если бизнесмен его не продлит, то его фирма полностью перейдёт на упрощённый режим. В таком случае доход, полученный от этих двух автомобилей, будет облагаться пошлиной по ставке 6%.

Основные характеристики патентной системы

Рассмотрим основные особенности патентной системы для ИП при грузоперевозках, они представлены в таблице:

ОсобенностьПатентная система
Правила перехода и сроки предоставления заявленияВ течение 10 дней после регистрации предприниматель может подать заявление о применении патентной системы. В противном случае к его бизнесу будет применён общий налоговый режим
Когда может последовать отказ в переводеВ момент выдачи патента
Причины отказа·         Количество наёмных работников у ИП больше 15 человек;·         Прибыль предпринимателя за год больше 60 миллионов рублей;·         Несвоевременная уплата других пошлин.
Срок действияОт одного месяца до года.
Освобождение от уплаты других налогов·         Налог на имущество;·         Подоходный налог;·         НДС.
Количество наёмных рабочихНе должно быть более 15 человек.
Ограничения по размеру прибылиНе должен превышать сумму в 60 миллионов рублей
Необходимость сдавать отчётные документы в надзорный органОтсутствует
Срок выплаты по данной системе·         До 25 числа того месяца, который следует за месяцем приобретения патента;·         Срок патента меньше 6 месяцев – оплатить необходимо всю сумму;·         Срок больше полугода – оплачивается треть суммы, остальное нужно внести за месяц до истечения действия разрешающего документа
Предмет взыскания пошлиныПотенциально возможный доход
Грузоперевозки·         Транспорт наземного назначения, а также водный;·         Количество транспортных средств может быть любое;·         Услуги по перевозке грузов могут предоставляться только на той территории, которая указана в разрешающем документе

Процедура оформления и стоимость

Для того, чтобы оформить патент, предпринимателю необходимо обратиться в налоговую службу с соответствующим заявлением.

Сделать это необходимо за десять рабочих дней до начала применения данного вида налогообложения.

В том случае, если после регистрации ИП в надзорном органе отчётное лицо не указало выбранный налоговый режим, то по умолчанию будет применена общая система взыскания пошлин.

При оформлении патента необходимо написать заявление в проверяющую организацию. Сделать это можно следующими способами:

  • при личном обращении;
  • при помощи онлайн-сервисов;
  • составить и отправить письмо по почте.

В течение рабочей недели налоговая служба известит плательщика о своём решении. Она может отказать предпринимателю или разрешить применять патентную систему налогообложения. Отказ последует в том случае, если:

  • деятельность, которой занимается ИП, не попадает в список применения патентного режима;
  • неверно указан срок применения разрешающего документа;
  • неправильно заполнено заявление;
  • имеются задолженности по другим налогам.

Стоимость патента для грузоперевозок зависит от региона, в котором он приобретается. Рассмотрим вариант расчёта стоимости на конкретном примере:

Выберем следующие условия для расчёта:

  1. патент оформляется в Москве;
  2. приобретается на срок 5 месяцев;
  3. предприниматель имеет три машины, грузоподъёмность которых меньше 3,5 тонн.

Расчёт стоимости разрешающего документа будет выглядеть так:

  Определяем потенциально возможный доход по грузоперевозкам.

Для Москвы эта величина составляет 600 000 рублей на каждый автомобиль, грузоподъёмность которого менее 3,5 тонн.

В рассматриваемом варианте у ИП три таких машины, поэтому данное значение будет 1 800 000 рублей (600 000 * 3).

Вычисляем стоимость патента за год. Размер установленной ставки составляет 6% Используем её для расчёта:

1 800 000 рублей * 6% = 108 000 рублей

После этого определяем стоимость патента для рассматриваемого периода в 5 месяцев:

108 000 рублей / 12 месяцев * 5 месяцев = 45 000 рублей

Патент для грузоперевозок на 5 месяцев будет стоить 45 000 рублей.

Необходимые документы

В вопросе необходимой документации для оформления данного налогового режима и основных требований не имеет значение каким видом деятельности занимается предприниматель. Главное, чтобы она попадала в перечень применения патентной системы взыскания и уплаты пошлин.

Для оформления разрешающего документа в налоговую подаётся правильно заполненное заявление. В том случае, если проверяющий инспектор обнаружит в нём ошибки, то ИП будет отказано в оформлении патента. Больше никаких документов оформлять не нужно.

При ведении бизнеса на данном налоговом режиме, нет необходимости заполнять никакие налоговые и бухгалтерские документы.

Это значительно упрощает жизнь отчётным лицам, поскольку не нужно каждый месяц или квартал наведываться в налоговую инспекцию и сдавать декларации.

Достаточно просто вести учёт прибыли и трат, которые возникают в процессе работы.

Другие виды налогообложения для грузоперевозок

Кроме патента предприниматели могут выбрать другую систему налогообложения работ, связанных с грузоперевозками.

При выборе необходимо досконально изучить все режимы взимания пошлин, поскольку в каждом есть свои нюансы, которые касаются применения транспортных средств в ходе своей деятельности.

Общая система взыскания и уплаты налогов

ПреимуществаНедостатки
Нет ограничений по количеству единиц транспортной техники.Оформление большого количества сопроводительной и налоговой документации.
Можно сотрудничать с компаниями или частными лицами, которые применяют общий режим и платят НДС.Необходимость производить уплату НДС. Есть возможность подать заявление в надзорный орган об освобождении от уплаты данной пошлины.

Упрощённый режим

ПреимуществаНедостатки
Возможно применять несколько вариантов: доходы, или доходы минус расходы.Существуют ограничения по получаемой прибыли.
Небольшое число документации, которая оформляется в рабочем процессе.Другой режим взыскания пошлин можно выбрать только после окончания налогового года.
Возможно уменьшить пошлину за счёт сумм, уплачиваемых в государственные фонды.

ЕНВД

ПреимуществаНедостатки
В учёт берется только количество транспортных средств.Обязанность платить пошлину вне зависимости от размера прибыли.
Есть возможность совмещать с другими налоговыми режимами.Строгие ограничения по количеству транспортных средств. Возможно использовать только 20 автомобилей.

ВАЖНО: Стоит запомнить, что этот налоговый режим применяется только в том регионе, в котором был приобретён патент. При оформлении разрешающего документа в первую очередь стоит учитывать этот факт.

Главное, чтобы место приобретения совпадало с местом осуществления деятельности по грузоперевозкам.

Итоговый выбор режима налогообложения остаётся за частными предпринимателями. Необходимо ознакомиться со всеми положительными и отрицательными особенностями каждой системы взыскания пошлин и выбрать наиболее подходящую для того или иного бизнеса.

Заключение

Подавляющее большинство предпринимателей используют патентную систему налогообложения. В деятельности, которая связана с грузоперевозками – это тоже наиболее предпочтительный режим взимания пошлин. В нём нет ограничений, которые касаются количества транспортной техники.

Единственным недостатком является тот факт, что для каждой единицы техники необходимо приобретать отдельный разрешающий документ. В том случае, если в собственности у предпринимателя большое количество транспортных средств, то применять этот режим будет достаточно накладно.

Но самым главным плюсом является то, что данная система налогообложения полностью освобождает предпринимателя, занимающегося грузоперевозками, вести бухгалтерский и налоговый учёт.

Нет необходимости ежегодно сдавать декларации в надзорный орган, оформлять большое количество документации и платить разные пошлины и сборы.

Достаточно просто в специальной книге вести учёт доходов и расходов.

Для ИП, занимающегося грузоперевозками, патентная система – это наиболее выгодный режим взыскания налогов. Минимум документации, простота в оформлении и применении. Именно это привлекает большинство предпринимателей, и они выбирают для своего бизнеса данный режим уплаты налогов.

Рекомендуем другие статьи по теме

Источник: http://znaybiz.ru/nalogi/spec-rezhimy/psn/gruzoperevozki-dlya-ip.html

Патент на грузоперевозки

Вернуться назад к странице про ПСН >>>

Экономьте от 100 000 рублей в год на налогах применяя ПСН (патентную систему налогообложения)! 

Патент на грузовые перевозки наиболее подходит предпринимателям, которые занимаются перевозками грузов и ведут расчеты с физическими и юридическими лицами.

Данный вид налогообложения наиболее подходящий для грузоперевозок, так как стоимость налога ПСН небольшая, что позволяет работать «в белую» и получать больше прибыли не имея лишних проблем с контролирующими органами.

Преимущества патентной системы налогообложения:

  • не нужно платить налог по УСН, НДС, налог на имущество
  • не нужно сдавать налоговую декларацию
  • патент можно получить в любое время. Срок действия патента можно выбирать на усмотрение предпринимателя
  • не нужно использовать кассовый аппарат
  • упрощенный порядок учета

Главные условия для перехода на ПСН:

  • ПСН возможна только для Индивидуальных предпринимателей
  • У вас в штате не более 15 сотрудников
  • Ваш оборот не превышает 60 млн. рублей в год

Воспользуйтесь нашими услугами по оформлению патента! 

Мы вам поможем:

  • определить относится ли Ваш вид деятельности к патентной системе налогообложения (ПСН)
  • рассчитать стоимость патента для вашей деятельности
  • оформить необходимые документы для получения  патента
  • подать документы на получение патента в ИФНС
  • зарегистрировать ИП (если необходимо)

Закажите услугу по оформлению перехода на ПСН.

Выберите подходящий вариант оформления патента

Пакет «Патент-1»Пакет «Патент-макси»Пакет «ИП + Патент»Пакет «ИП + Патент макси»
Оформление заявления для оформления патентаОформление пакета документов для оформления патентаОформление пакета документов на регистрацию ИПОформление пакета документов на регистрацию ИП
Подача документов в ИФНС (без участия клиента)*Подготовка заявления по переходу на УСНПодготовка заявления по переходу на УСН
Получение готовых документов в ИФНСОформление пакета документа для оформления патентаОформление пакета документов для оформления патента
Передача готовых документов клиентуСопровождение клиента в ИФНС на регистрацию ИП + Патент (либо подача без участия клиента*)
Получение готовых документов в ИФНС (без участия клиента)* Либо сопровождение клиента в ИФНС на выдачу готовых документов.
Передача готовых документов клиенту
Срок — 1 деньСрок 7-10 дней (в зависимости от сроков ИФНССрок – 1-2 дняСрок – 7 дней регистрация ИП, 7-10 дней до получения патента.
2200 руб.4500 руб. 4700 руб. 5900 руб.

* Дополнительно потребуется нотариально заверенная доверенность на нашего сотрудника (примерная стоимость услуг нотариуса 1200 руб.)

Почему выгодно заказывать услуги по оформлению патентов в ФЭП

Вы получите:
1. Быстрое и качественное выполнение заказа
2. Платежные документы для оплаты налога ПСН
3. Книгу учета доходов ПСН + образец заполнения
4. Бесплатные консультации наших специалистов на все время действия патента

Что нужно сделать, чтобы начать с нами сотрудничество?

Для заказа услуги позвоните нам по телефону 8(495)162-64-24  или нажмите «Заказать» и мы сами Вам перезвоним и обсудим детали сотрудничества.

Мы оказываем услуги по г.Москве и Московской области.

Обязательно ли приезжать к нам в офис для получения услуги?

Мы всегда рады гостям и готовы встретить вас у нас в офисе, угостив вкусным кофе, но если вы не располагаете достаточным свободным временем, то мы начинаем работу сразу же после получения от вас необходимых документов по электронной почте. Если понадобится получить от вас оригиналы документов, то наши специалисты смогут с Вами встретиться в удобном для Вас месте.

Необходимые документы для перехода на ПСН

  • Копия паспорта индивидуального предпринимателя
  • Копии ИНН и ОГРНИП
  • Копия договора аренды грузового автомобиля или копия СТС, если автомобиль в собственности ИП.

Стоимость патента (налог) на грузовые перевозки в Москве составляет

Грузоподъемность автомобиляСтоимость патента на один грузовой автомобиль (на 12 мес.)
до 3,5 тонны36 000 руб.
свыше 3,5 тонны до 5,0 тонн60 000 руб.
свыше 5,0 тонн до 10,0 тонн90 000 руб.
свыше 10 тонн108 000 руб.

Стоимость патента (налог) на грузовые перевозки в Московской области не зависит от грузоподъемности, а только от количества грузовых автомобилей. 

Количество грузовых автомобилейСтоимость патента (на 12 мес.)
1 автомобиль13 845 руб.
2-3 автомобиля60 093 руб.
4 и более67 726 руб.

Вернуться назад к странице про ПСН >>>

Часто задаваемые вопросы о ПСН для грузоперевозок

Вопрос:

Индивидуальный предприниматель оформил патент на право применения упрощенной системы налогообложения на основе патента «Грузоперевозки».

Следует ли из этого, что этим патентом он может воспользоваться только для работы с физическими лицами? Может ли этот предприниматель работать по безналичному расчету с юридическими лицами?

Ответ:

Согласно подпунктам 10 и 11 пункта 2 статьи 346.

43 Кодекса патентная система налогообложения может применяться, соответственно, в отношении предпринимательской деятельности по оказанию автотранспортных услуг по перевозке грузов автомобильным транспортом и оказанию автотранспортных услуг по перевозке пассажиров автомобильным транспортом.Главой 26.5 Кодекса не установлено ограничений в части оказания указанных услуг по заказам юридических лиц.

Таким образом, индивидуальный предприниматель, осуществляющий предпринимательскую деятельность по оказанию автотранспортных услуг по перевозке грузов автомобильным транспортом и оказанию автотранспортных услуг по перевозке пассажиров автомобильным транспортом, имеет право предоставлять услуги как физическим, так и юридическим лицам, при этом использовать как наличные, так и безналичные формы расчетов с соблюдением установленных законодательством Российской Федерации требований.

Вопрос: 

Утратить ли предприниматель право на применение ПСН если превысит лимит по конкретному виду деятельности для ПСН, указанного в законе субъекта РФ?

Ответ:

Предприниматель не утратит право на патентную систему, если его доход от реализации больше указанного в законе субъекта РФ, но не превышает установленный лимит в 60 млн руб.

Показатель дохода, указанный в региональном законе о патентной системе, определяет размер налоговой базы, а не предельный размер возможных к получению доходов.

Это разъяснено в письме Минфина России от 24 января 2013 г. № 03-11-11/26.

В любом случае при  утрате права на патент налоговая инспекция направит предпринимателю сообщение о несоответствии требованиям применения патентной системы налогообложения.

Остались вопросы? Звоните +7 495 162-64-24 

Дополнительные услуги

Наименование услугиСтоимость
Внесение изменений в ОКВЭД (подготовка заявления)1500 руб.
Уведомление Роспотребнадзора (подготовка заявления)1000 руб.
Курьерская доставка документов по г.Москве300 руб.

Источник: http://fep1.ru/patent-na-gruzoperevozki/

Осуществление грузоперевозок с патентом

Патентная система налогообложения была введена в России в 2013 году. Данная система еще не приобрела большой популярности у бизнесменов, что совсем не заслужено.

Да, она имеет ряд недостатков, в особенности по стоимости, но в автотранспортных перевозках патент на перевозку грузов является оптимальным решением для предпринимателя.

Основные преимущества патента

Согласно налоговому кодексу, приобретая данное свидетельство, ИП освобождается от уплаты большей части сборов. В частности:

  • Он не производит оплату взносов в Фонд Социального Страхования и ФОМС;
  • Он освобождается от обязательств по сдачи деклараций;
  • Оплатив процедуру оформления, ИП автоматически снимает с себя все налоговые нагрузки (НДФЛ, налог на имущество и т.д.).

Есть разные мнения по вопросу финансовой выгоды при покупке патента, но для ИП, чья деятельность связана с автотранспортными грузовыми перевозками, выгода работы с таким свидетельством очевидна.

Расчет тут простой – частнику, имеющему 15 грузовых машин (больше при такой форме налогообложения не получится) окупить расходы, связанные с оплатой этого документа, будет очень легко.

Почему? Рассмотрим ниже.

Как оформить документ и что для этого нужно

Для работы с ПСН гражданину необходимо зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. После регистрации и получения свидетельство из ЕГРЮЛ он обязан подать заявление, образец которого он может взять на официальном сайте налоговой службы.

Документ будет действовать до 31 декабря, оформить его можно на месяц и более. В случае, если ИП устроит система налогообложения, этот документ он должен приобретать каждый год.

Заявление на получение патента предприниматель может подать одновременно с заявлением о регистрации его в качестве ИП.

Кто может получить документ на перевозки грузов

Условия получения этого документа действуют в том случае, если доход ИП за календарный год не превысил 1 147 000 рублей, а валовая выручка — 60 млн. рублей.

На предпринимателя могут работать не более 15 человек (поэтому и большее количество рабочих машин держать не имеет смысла).

Таким образом, возникает вопрос – если у ИП грузоперевозки на две машины, сколько патентов ему нужно оформлять?

Достаточно оформить один документ на несколько автомобилей.

Количество автомобилей не имеет значения в том случае, если они работают по одному виду деятельности и договора на автотранспортные перевозки грузов с их владельцем (ИП) заключены в той области, где зарегистрирован ИП и где он приобрел патент.

Ещё по теме:   Как получить кредит под залог грузовика

Рассмотрим такую ситуацию – у предпринимателя в наличии имеется грузовой тягач (допустим, Скания) и рефрижератор класса С.

Один можно приобрести на две машины в том случае, если они обе будут сотрудничать с одним потребителем услуг.

Пример – крупная продуктовая сеть заключает договор с ИП на перевозки продуктов питания двумя машинами. Договор должен быть заключен в том районе, где был выдан патент на грузоперевозки для ИП.

Или же владелец машин может заключить договора с разными покупателями услуг, но они, опять же, должны быть из одного региона.

Стоимость в субъектах РФ

Стоимость оформления определяется каждым регионом самостоятельно. Расчет производится по формуле: предполагаемый доход умножается на 6%.

Сумма предполагаемого дохода утверждается ежегодно по каждому отдельному субъекту.

В случае если в конце года сумма не изменилась, для расчета стоимости патента берется та ставка, которая использовалась в предыдущем году.

Для двух и более машин расчет производится на каждую единицу отдельно. То есть, имея два автомобиля, ИП может оформить один патент, но стоить он будет больше.

При этом, если в автотранспортных перевозках какой-то из автомобилей не будет использоваться, цена не снизиться.

И наоборот, в случае если в течение времени действия ПСН частник решит ввести в эксплуатацию еще одно транспортное средство, ему на него необходимо будет приобретать отдельный патент.

При принятии решения о переходе на патентную систему налогообложения, владелец такого бизнеса может узнать, сколько он стоит, воспользовавшись калькулятором, который размещен на официальном сайте налоговой службы.

Стоимость патента на грузоперевозки в 2016 году на территории России определяется по базовым ставкам 2015 года, исключение составляют три региона – Москва, Санкт-Петербург, Республика Адыгея. Образец заполнения заявления также имеет новую форму с февраля 2016.

Образец бланка патента на розничную торговлю до 3-х работников

Задняя сторона документа

Оплатить патент можно единовременно, а можно частями, в три этапа. Последний взнос производится за 30 календарных дней до окончания срока действия патента.

Особенности документа в Москве

Патент на грузоперевозки в Москве получить можно на общих основаниях, но все-таки, он имеет некоторые отличительные особенности.

Основным преимуществом для грузоперевозчиков, работающих по ПНС в Москве, стало освобождение их от уплаты торгового сбора.

Это еще одно налоговое послабление, которое прибавляет плюсы при выборе ПСН.

С 2016 года В Москве оформить документ на год (только город, в области действуют уже другие нормативные акты) стоит 18 000 рублей на каждую транспортную единицу. При этом годовой потенциальный доход с одного ТС не должен превышать 300 000 рублей. В случае превышения такового, ИП теряет возможность использовать патент.

Законом о применении ПСН в Московской области 2015 года была утверждена следующая стоимость на 2016 год:

  • 11 687 рублей для предпринимателя, работающего без наемного работника, использующего одно транспортное средство.
  • 236 837 рублей – максимальная цена. Такую сумму придется заплатить предпринимателю, использующему в своей деятельности от 4 до 15 наемных работников, и имеющему в автопарке несколько транспортных средств.

Так как в 2016 году редакция закона не менялась, указанные цены актуальны до 31 декабря 2016 года.
Подведем итоги, выделим все плюсы и минусы применения ПСН.

Основные преимущества

  1. Патентная система налогообложения снимает практически все налоговые нагрузки с предпринимателя.
  2. ИП освобождается от сдачи налоговой декларации, тем самым сокращает свои затраты на содержание бухгалтера.
  3. Действие распространяется на все субъекты РФ. При отлаженной схеме работы грузоперевозчик, приобретая патент, уже полностью работает на себя.

    То есть патент становится частью «первоначального капитала», который без других налоговых выплат вскоре себя оправдает.

Актуальные недостатки

  1. Осуществлять автотранспортные грузовые перевозки с применением ПСН можно только в рамках, установленных в бланке заявления на получение.

  2. Если предприниматель осуществляет автотранспортные перевозки грузов в нескольких субъектах РФ, ему необходимо приобретать патент в каждом субъекте, в котором он оформит договор с покупателем услуг.
  3. Действие этого документа ограничено (максимально им можно пользоваться 12 месяцев) и не подлежит продлению. Ежегодно его надо приобретать заново.

Поэтому начинающему грузоперевозчику лучше оценить свои возможности, начав свою деятельность по другим схемам (УСН, ЕНВД), рассчитать на практике реальную валовую доходность, чтобы патент не стал для него ощутимой затратой.
Подробную информацию можно посмотреть в статье 346.43 Налогового Кодекса РФ.

Источник: http://gruzavtoperevozki.ru/gruzoperevozki-patent

Бухгалтерия
Добавить комментарий