Налоговый вычет за страхование жизни 2018: получение документы сроки

Содержание
  1. Страхование жизни – СК «Ренессанс Жизнь»
  2. Порядок получения социального налогового вычета
  3. Как сделать налоговый вычет со страхования жизни по ипотеки
  4. Предисловие
  5. О страховании жизни
  6. Можно ли не оформлять страхование жизни
  7. Виды страховки при оформлении ипотеки
  8. Что такое налоговый вычет
  9. Как оформить вычет в ФНС
  10. Как оформить вычет у работодателя
  11. Определяем сумму вычета
  12. Вычет по расходам на добровольное страхование жизни в 2018 году
  13. Как и где получить?
  14. Последние новости
  15. Особенности налогового возврата при страховании жизни
  16. Возможности граждан
  17. Какая сумма доступна для возвращения
  18. Документы для возвращения денежных средств
  19. Возможности получения налогового вычета
  20. Самостоятельное решение вопроса
  21. Решение вопроса с помощью работодателя
  22. Налоговый вычет за страхование жизни 2018 – при ипотеке, здоровья, социальный, добровольное, как получить, вернуть, личное
  23. Основания для оформления возврата
  24. Закон
  25. Налоговый вычет за страхование жизни
  26. Добровольное личное
  27. По ипотеке
  28. Как получить?
  29. В ФНС
  30. У работодателя
  31. Порядок действий
  32. Необходимые документы
  33. Когда перечислят средства?
  34. На видео о получении вычета за страхование жизни

Страхование жизни – СК «Ренессанс Жизнь»

Налоговый вычет за страхование жизни 2018: получение документы сроки

Клиенты компании «Ренессанс Жизнь» могут воспользоваться бесплатным сервисом, который позволяет оформить налоговый вычет через личный кабинет на сайте компании.

С 1 января 2015 года вступили в силу нормы Федерального закона от 29.11.

2014 № 382-ФЗ, предоставляющие клиентам право на социальный налоговый вычет по договорам добровольного страхования жизни, заключенным на срок не менее 5 лет.

Таким образом, долгосрочные продукты дают клиенту возможность получить дополнительно 13% от размера взносов.

Налоговый вычет — это возврат ранее уплаченного с доходов (зарплаты) гражданина НДФЛ (полностью либо частично).

К страхованию жизни относится социальный налоговый вычет — возврат НДФЛ с социальных расходов человека.

Социальные расходы включают в себя:

  • расходы на образование;
  • расходы на здравоохранение;
  • расходы на благотворительность;
  • расходы на добровольное медицинское и пенсионное страхование;
  • с 1.01.2015 расходы на долгосрочное (от 5 лет) страхование жизни.

Максимальный размер социальных расходов, с которых предоставляется вычет по НДФЛ, составляет 120 000 руб. в год, следовательно размер налогового вычета — до 15 600 руб. в год (13% от 120 000 руб.).

Если налогоплательщик в одном календарном году совершал различные расходы социального характера (например, оплата образования детей, расходы на лечение и взносы по договору долгосрочного страхования жизни), то он самостоятельно выбирает, на какие виды расходов и в какой сумме уменьшается размер налоговой базы, но не более 120 000 руб.

Например, в 2015 году у человека будут следующие расходы социального характера: образование ребёнка — 50 000 руб.; расходы на лечение — 30 000 руб.; приобретение полиса ДМС — 20 000 руб.

; оплата взноса по долгосрочному договору страхования жизни — 50 000 руб. Всего получается 150 000 руб. Социальный налоговый вычет будет предоставляться со 120 000 руб. (максимальная величина социального налогового вычета) и составит 15 600 руб.

Если же в 2015 году у гражданина среди расходов социального характера будет только оплата лечения (30 000 руб.) и взноса по долгосрочному договору страхования жизни (50 000 руб.), то общий размер социальных расходов составит 80 000 руб.

В этом случае социальный налоговый вычет составит 10 400 руб. (13% от 80 000 руб.).

Допустим, работник получает официальную заработную плату 30 000 руб. в месяц до уплаты налогов (средняя зарплата по России в первой половине 2014 года).

С этой суммы ежемесячно работодателем в государственный бюджет исчисляется подоходный налог по ставке 13%, в данном случае 3 900 руб. Соответственно, в год с зарплаты гражданина будет уплачено 46 800 руб. НДФЛ.

Если этот человек является клиентом страховой компании по программе долгосрочного страхования жизни с ежегодным взносом в 50 000 руб., то ему положен социальный налоговый вычет в размере 13% от 50 000 руб., то есть 6 500 руб.

Эта сумма будет возвращена из уплаченного налога, составившего за год 46 800 руб.

Стоит отметить, что человек может рассчитывать на максимальный социальный налоговый вычет в 15 600 руб., даже если его зарплата составляет лишь 10 000 руб. в месяц до уплаты налогов.

В этом случае ежемесячно удерживается НДФЛ в размере 1 300 руб. (как раз 15 600 руб. в год). То есть все клиенты, которые получают заработную плату в размере от 10 000 руб.

 в месяц, имеют право на максимальный налоговый вычет.

Налоговый вычет распространяется как на взносы по договорам, заключенные после 1 января 2015 года, так и на взносы, уплачиваемые после 1 января по ранее заключенным договорам страхования жизни со сроком действия более 5 лет.

Если человек заключил договор накопительного страхования жизни 15 июня 2009 года сроком на 8 лет (то есть договор заканчивается 15 июня 2017 года), то со взносов, которые клиент сделает в 2015, 2016 и 2017 годах, ему полагается социальный налоговый вычет.

В случае расторжения договора страхования сумма, полученная по социальному налоговому вычету за каждый календарный год, подлежит возврату в государственный бюджет.

Если же клиент не воспользовался налоговым вычетом, то при расторжении договора ему необходимо предоставить в страховую компанию справку из налоговой инспекции, которая это подтвердит.

Порядок получения социального налогового вычета

  • 1 способСамостоятельно подать пакет документов в Федеральную налоговую службу (ФНС).Оформить налоговый вычет самостоятельно в налоговой инспекции можно только по окончании отчетного периода (в следующем году после окончания календарного года, в котором налогоплательщик осуществлял уплату взносов по договору страхования жизни). Для оформления социального налогового вычета необходимо подготовить следующие документы:
    • налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (воспользуйтесь нашим бесплатным сервисом по оформлению декларации в личном кабинете клиента);
    • документы, подтверждающие произведённую оплату взноса;
    • копию страхового договора;
    • копию лицензии страховой компании;
    • заявление на социальный вычет.

    Налоговая служба проводит проверку предоставленных документов в срок до трёх месяцев. Вычет будет перечислен на указанный в заявлении счёт в течение месяца после проверки.

    Стоит обратить внимание на то, что клиент может получить налоговый вычет в течение трех лет после того, как им были произведены соответствующие расходы. Например, если клиент открыл программу в 2015 году, он может обратиться за вычетом, положенным ему за 2015 год, вплоть до 2019 года.

  • 2 способ

    Оформить через работодателя.

    Получить социальный налоговый вычет через работодателя возможно до окончания налогового периода (в том же календарном году, в котором налогоплательщик осуществлял уплату взносов по договору страхования жизни).

    В данном случае работодатель будет осуществлять выплату социального налогового вычета посредством осуществления выплаты заработной платы без удержания НДФЛ в размере вычета.

    Перед подачей документов, необходимо получить в налоговой инспекции Уведомление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов.

    Для оформления социального налогового вычета через работодателя необходимо подготовить следующие документы:

    • копию договора страхования;
    • заверенную копию лицензии страховой организации;
    • паспорт, ИНН;
    • заявление в бухгалтерию (Форма КНД 1112518) на предоставление социального налогового вычета;
    • уведомление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов;
    • документ подтверждающий родство плательщика (при необходимости).

    При заключении страхователем договоров страхования жизни и оплаты взносов в пользу третьих лиц дополнительно представляются следующие документы:

    • если в пользу детей (в том числе усыновленных) — копия свидетельства о рождении (документа об усыновлении);
    • если в пользу детей, находящихся под опекой (попечительством) — копии документов, подтверждающих опекунство (попечительство);
    • если в пользу супруга (супруги) — копия свидетельства о браке;
    • если в пользу родителей (в том числе усыновителей) — копия свидетельства о рождении (документа об усыновлении).

Источник: https://www.renlife.com/for_clients/tax_deductions/

Как сделать налоговый вычет со страхования жизни по ипотеки

Как сделать налоговый вычет со страхования жизни по ипотеки

> Вопросы > Как сделать налоговый вычет со страхования жизни по ипотеки

Возврат налога за страхование жизни при ипотеке – стоит по важности наравне с остальными социальными вычетами, положенными государством для граждан, оплачивающих ежемесячно 13% налогов со своих доходов, в качестве физического лица. Сумма возврата высчитывается в качестве 13%, с потраченных денег на социальные нужны, но сумма ваших трат по-закону не должна превышать 120 000 рублей.

СКАЧАТЬ!

Заявление о возврате налога

Налоговая декларация 3-НДФЛ

Заявление для получения уведомления от ФНС

Заявление для работодателя

Предисловие

Когда вы берёте ипотеку, то банк просит (требует) вас приобрести два страховых пакета:

  • страхование имущества
  • страхование собственной жизни

Первый пакет является обязательным на основании 102 ФЗ об ипотеки, а вот второй наоборот противоречит законам, навязывать его банк не имеет право.

Однако банки легко обходят эти положения в ФЗ, пользуясь лазейками и противоречиями, делает он все это в своих личных интересах и с целью получения дополнительных гарантий, что он получит свои деньги обратно. То есть, застраховав свою личную ответственность перед банком, в случае неуплаты займа, это проблема будет уже страховой компании, а не банка (так как он свое получит со страховой).

Требование застраховать свою жизнь не законно со стороны банка, и он не имеет права принуждать вас, но в случае отказа от страховки, кредитная организация может не выдать вам займ.

Если вы все-таки оформили страховку, вы должны знать, что вы имеете право на возврат налога за страхование жизни при ипотеке, и это касается не только страхования по ипотеке, а, например, при покупке авто, данный возврат оформить невозможно.

Возможность возврата налога по страховке за жизнь представлена в НК РФ от 2015 года и по-закону может распространяться также в пользу прямых родственников.

Такие условия действуют по соглашениям, заключённым не менее чем на 5 лет.

Это касается, как правило, кредитов на квартиры, договоров, которые заканчиваются после полной выплаты ипотеки.

О страховании жизни

Суть страхования жизни от чего либо, заключается в полном или частичном покрытии расходов и потерь, связанных с жизнью или здоровьем страхователя.

То есть если на момент действия страховки, был причинен ущерб здоровью или смерть человека, то страхователь или члены его семьи получают материальную выплату.

Виды страхования, связанные с жизнью и здоровьем человека:

  • страхование от несчастных случаев
  • медицинская страховка
  • смешанная страховка
  • страхование жизни

Зная наше законодательство, а уж тем более страхование жизни и все связанные с этим нюансы, далеко не все чётким образом прописано на бумаге.

Поэтому необходимо максимально правильно знать и различать, что такое договор страхования жизни человека, и как рассчитать налоговый вычет. В этом деле придётся полагаться на простые способы расчета.

Имейте виду, что возврат налога за страхование жизни при ипотеке дело серьёзное, и, застраховав себя от несчастного случая, а уж тем более на короткий срок, получить возврат НДФЛ не получится. Учитывая такие факторы, необходимо отметить важность добровольного страхования жизни на длительное время.

Какие виды страховок попадают под налоговые льготы:

  • добровольное страхование жизни
  • ДМС – добровольное медицинское страхование
  • пенсионное страхование

Можно ли не оформлять страхование жизни

Упомянув в начале статьи о требованиях банка покупать страховку при оформлении ипотечного кредитования, возникает резонный вопрос, а можно ли не оформлять страхование жизни в данной ситуации?!

Давайте разберём правомерность требований банковских работников по ипотеке на данных условиях.

Так как страхование жизни — дело абсолютно добровольное, то банки не вправе отказывать заёмщику в кредите, если тот не застрахует ее.

Главной идеей в страховании жизни своих клиентов является то, что банки получают дополнительные гарантии от невыплат по кредитам, в случае если заёмщик не сможет отвечать по своим кредитным обязательствам.

И такое сотрудничество выгодно лишь банкам и страховым компаниям, но не самому страхователю, который помимо процентов по ипотеке еще будет выплачивать ежегодно страховые взносы на весь период кредитования, а они не маленькие.

Но если брать в расчёт суть страхования жизни и неблагоприятного исхода, то заключение договора о страховке всё-таки имеет преимущества — сбербанк в этом случае снижает ежегодную процентную ставку на 1%, что очень даже существенно, учитывая размеры ежемесячных выплат. Еще плюс – по-факту вы застрахованы от невыплат долга в срок.

Да, человек сам решает для себя, страховать жизнь или нет, а в случае отказа банком в кредите, лучшим выходом будет придти в другую кредитную организацию, а если кредит нужен срочно, проще согласиться со страховкой жизни, а не бодаться с банком.

ЧИТАТЬ >  Как посмотреть свои долги по налогам

Но как не крути, выбор всегда остаётся за вами, идти на банковские, хоть и не законные условия, или остаться без кредита!

Виды страховки при оформлении ипотеки

Существует три вида страхования при оформлении ипотечного кредита, и банк будет навязывать вам все варианты страховки.

Какие же виды бывают:

  • страхование жизни – когда в случае смерти заемщика, банк покрывает свои убытки
  • страхование квартиры – компенсация убытков в случае форс-мажорных ситуаций с квартирой
  • страхование от потери прав собственности на квартиру (титульное страхование) – если под сомнение ставится факт приобретения вами квартиры, заёмщик получит компенсацию

Из всех видов страхования, банк на законных основаниях может требовать лишь страхование квартиры, остальное страхование на ваше усмотрение.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет – это определённая сумма, на которую снижается налогооблагаемый доход, с которого происходит возврат части денег.

Размер налогового вычета складывается из суммы уплаченных налогов и страховых взносов.

Право на налоговый вычет предусмотрено законодательством РФ и на него могут рассчитывать следующие категории граждан:

  • если ты гражданин РФ
  • если официально трудоустроен
  • уплачиваешь 13% НДФЛ со своих доходов
  • заключил договор страхования сроком от 5 лет

Возврат налога за страхование жизни при ипотеке является социальным и рассчитывается по специальной формуле.

НВ=S*N

  • НВ – налоговый вычет
  • S–сумма платежей по страховке за один календарный год
  • N –ставка равная 13%

Таким образом, сумма вычета зависит от двух факторов:

  • от вносимой величины страхового взноса
  • от НДФЛ, уплаченного за год

Данный налоговый вычет в размере 140400 рублей за страхование жизни, возможно получить двумя способами.

В первом случае вы подаёте соответствующее заявление в налоговую инспекцию и возвращаете себе единоразово 13% из бюджета от ваших расходов (льгота предоставляется за счёт уплаченного НДФЛ на протяжении налогового периода).

Во втором случае ваш работодатель просто не высчитывает с ваших доходов 13%, отчисляемых в ФНС, и вы получаете всю сумму заработной платы целиком в течение года.

Как оформить вычет в ФНС

Подходя к вопросу, как же воспользоваться социальной льготой и вернуть себе часть потраченных средств, необходимо подготовиться и собрать определённый пакет документов.

Документы, которые вам понадобятся для возврата налога за страхование жизни при ипотеке:

В случае если страховка оформлена не на вас, а на ваших родственников, то ко всем документам необходимо прибавить еще и бумажное подтверждение степени родства заявителя на возврат налога.

Все собранные документы подаются вместе с заявлением в налоговую инспекцию, но не позднее 3 лет, начиная с того года, за который хотите получить социальный вычет.

Приняв от вас документы, ФНС проводит камеральную проверку на соответствие заявленных данных законным требованиям.

По факту проверки, налоговая принимает решение о выплате вам полагаемой суммы денег на ваш расчетный счёт, который вы указывали в заявлении о возврате.

Пример расчёта!

Вы застраховали свою жизнь по ипотечному кредитованию и выплатили за 2016 год страховых взносов на общую сумму 50 000 рублей. За год, ваши доходы составили 500 000 рублей, с которых вы заплатили 65 0000 рублей налогов, это 13% с 500 тыс. руб.

Возврат налога за страхование жизни при ипотеке в данном случае будет считаться сумма расходов по страхованию, а это 50 000 рублей (что влезает в лимит 120 000 рублей), из которых вычтем 13% и получим 6500 рублей (эту сумму вы и сможете вернуть за год).

ЧИТАТЬ >  Возможности личного кабинета ПФ РФ

Учитывая НДФЛ, удержанный с вашей зарплаты в 65 000 рублей, из неё вычитаем 6500, что равно 58 500 рублей.

Данный остаток в 58 500 руб. можно будет использовать в качестве налогового вычета по другим вашим расходам, например за лечение или обучение ребенка за 2016 год.

Как оформить вычет у работодателя

Для получения налоговой льготы через работодателя, вам так же необходимо посетить ФНС для получения от них уведомления, которое подтвердит ваше право на вычет.

В этом случае подаются следующие документы:

Справку 2-НДФЛ и декларацию 3-НДФЛ прикреплять к общему числу документов уже не потребуется.

Налоговая инспекция выдаст вам уведомление, подтверждающее право налогового вычета в течение 30 дней.

Как только у вас будет на руках уведомление от ФНС, то его вместе с заявление для предоставления социального вычета отдаёте в свою бухгалтерию.

Со следующего месяца после подачи документов своему работодателю, с вашей зарплаты не будут удерживать 13% НДФЛ за весь год или пока не кончится лимит налогового вычета.

Пример расчёта!

И так, вы решаете осуществить возврат налога за страхование жизни при ипотеке через своего работодателя, и подаете документы в бухгалтерию не в конце 2016 года, а в феврале.

Общий доход по зарплате в год без вычета НДФЛ 500 000 рублей.

Заработная плата за месяц 41666 рублей.

Сумма страховых взносов за год составили 50 000 рублей (размер налогового вычета)

Уплаченных налогов НДФЛ с зарплаты за год 65 000 рублей.

65 000:12 месяцев = 5416 рублей это сумма НДФЛ за один месяц.

50 000*13% НДФЛ = 6500 рублей это 13% от суммы страховых взносов за год (максимальная сумма которую вы можете вернуть за год)

В виду этих данных за февраль вы получите зарплату без вычета НДФЛ в размере 5416 рублей (то есть ваша месячная зарплата 41666*13%, так как возврат налога исчисляется из расчёта 13% НДФЛ от вашей з/п в месяц)

В марте вы получите зарплату больше на 1084 рубля (от гарантированной суммы, которая вам положена, вычитаем сумму, которую с вас не удержали в виде НДФЛ за февраль, то есть 6500 – 5416)

Выходит, что, вы получите в феврале на 5416 рублей больше чем в январе, так как подавали заявление на вычет с февраля.

За март по зарплате вы получите больше на 1084 рублей больше, чем за январь.

На этом этапе вы исчерпали сумму возврата в 6500 рублей.

С апреля вы начнёте получать зарплату уже с вычетом НДФЛ в размере 5416 рублей, так как 5416+1048 = 6500 рублей, а это максимальная сумма, на которую вы можете рассчитывать исходя из налогового вычета в размере 50 000 рублей ваших расходов за год.

Определяем сумму вычета

Сумма налогового вычета одинакова по всем социальным налоговым возвратам и не превышает 16500 рублей в год.

По НК РФ вернуть 13% можно только с общей суммы затрат на социальные вопросы (лечение, обучение, страховка по ипотеке) в 120 000 рублей в год (статья 219 НК РФ), а это и есть 16500 р., то есть вернуть за налоговый период вы можете либо меньшую сумму, либо равную ей, но не больше.

Исключением является возврат налога за дорогостоящее лечение зубов, об этом читайте в нашей статье. Но зато получать вычет за страхование жизни вы можете, хоть каждый год подряд.

К примеру, в 2016 году вы потратили 200 000 рублей на обучение ребёнка и на лечение отца, и застраховали свою жизнь ещё на 200 000 рублей, чтобы в случае своей смерти и отцу, и ребёнку не пришлось отвечать по вашим обязательствам.

Общая сумма расходов составила 400 000 рублей.

Учитывая, что налоговая льгота позволена с максимальной суммы в 120 000 рублей, вернуть деньги с 400 тыс. рублей не получится.

И того получается, что 400 000 – 120 000 = 280 000 рублей. С 280 тыс.рублей всё же придётся уплатить 13% НДФЛ в государственный бюджет.Но в налоговом кодексе не запрещено переносить на следующий год, средства, не выплаченные в предыдущем.

by HyperComments

Источник: https://nalogtoday.ru/vozvrat-naloga-za-strahovanie-zhizni-pri-ipoteke/

Вычет по расходам на добровольное страхование жизни в 2018 году

Вычет по расходам на добровольное страхование жизни в 2018 году

Вычет по расходам на добровольное страхование жизни в 2018 году является довольно серьёзным и важным вопросом, с главным и ключевыми моментами которого обязательно должен быть знаком каждый. Прежде всего, следует внимательно разобраться, что же собой вообще представляет этот вид вычета, для чего он необходим и как его можно получить.

Согласно существующего законодательства РФ каждое физическое лицо имеет вполне законное право на получение социального налогового вычета НДФЛ в сумме направленной на страхование жизни. Как правило, получить такой вычет можно только путём обращения в налоговую инспекцию или же через работодателя.

При этом доходы физического лица, обладаемые НДФЛ по ставке 13%, можно сделать ниже на значение социального налогового вычета.

Ранее социальный налоговый вычет предоставлялся по следующим видам расходов:

  1. на обучение;
  2. на пожертвования и благотворительные цели;
  3. на медицинские услуги и лекарственные препараты;
  4. на пенсионное страхование и пенсионное обеспечение;
  5. на уплату страховых взносов на накопительную пенсию.

Но уже с этого года, каждый налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета на добровольное страхование жизни. Хотя, его можно получить только лишь по следующим категориям расходов. Что можно включить в этот список?

  1. На добровольное страхование жизни.
  2. На страхование жизни родителей и усыновителей.
  3. На страхование жизни супруга, вдовы или вдовца.
  4. На страхование жизни детей, в том числе тех, кто находиться под опекой.

Как и где получить?

Для того чтобы получить данный вид вычета необходимо, прежде всего, соответствовать следующим условиям, которые также прописаны и установлены законом. Что же это?

  • Во-первых, страховой взнос по договору страхования должен быть уплачен собственными средствами.
  • Во-вторых, договор страхования должен заключаться на срок не менее 5 лет.
  • В-третьих, застрахованный субъект должен быть налоговым резидентом России, с доходами, обладаемыми НДФЛ по ставке 13%.

Что касается непосредственно вопроса получения, то как мы уже говорили ранее, необходимо обратиться в налоговую инспекцию или же работодателю, причём для каждого из вариантов характерны и свойственны свои особенности. В чём они заключаются?

  • Вариант 1. Налоговая инспекция. В этом случае, следует представить следующий пакет документов.
    1. Документы, подтверждающие расходы на оплату страховки.
    2. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.

    Хотя, точный перечень документов для оформления социального налогового вычета узнать у представителей налоговой инспекции. На практике понятно, что для достижения указанной цели следует предоставить договор страхования и сам документ, подтверждающий оплату.Относительно сроков представления декларации по форме 3-НДФЛ, то по закону отмечаются следующие моменты. Прежде всего, в любой день года, следующего за периодом, когда был произведён расход на накопительное страхование жизни, если помимо них в декларации больше ничего нет. А также не позже 30 апреля года, следующего за периодом, когда оформлялись расходы на страхование жизни, если помимо них в декларации заявлены расходы под страхование.

  • Вариант 2. Работодатель. Если идти по этому пути, то на вычет можно рассчитывать до конца календарного года, в котором производился отмеченный расход на накопительное страхование жизни. Но здесь необходимо учесть одну важную особенность. Что же это? Работодатель имеет полное право предоставить необходимый вычет лишь в том случае, если им удерживаются взносы на страхование из зарплаты, перечисляемые из страховой компании. А что это означает? Всё просто, получается, что взносы в страховую компанию на накопительное страхование жизни должны производиться из счёта самого работника. Для этого у самого работодателя должно иметься заявление от работника, где говорится о его просьбе удерживать взносы в страховую компанию, на накопительное страхование жизни из своего же заработка. Обратиться к работодателю по указанной цели можно в любом месяце нынешнего года. Для этого придётся предоставить договор добровольного страхования и заявление о предоставлении налогового вычета на страхование. Документы об оплате работодателю не предоставляются, поскольку они у него все есть. Если же работник оплатил взносы своими силами, работодатель не обязан предоставлять ему налоговый вычет на страхование.
  • Последние новости

    Согласно вводимым поправкам и корректировкам с этого года будут введены новые правила предоставления вычета по расходам на добровольное страхование жизни у работодателя. Теперь его можно получить в отношении следующей категории расходов.

    1. На медицинские услуги.
    2. На страхование.
    3. На уплату взноса по договору добровольного пенсионного страхования, заключаемого со страховой компанией.
    4. На уплату взноса по договору негосударственного пенсионного обеспечения, заключаемого с пенсионным фондом.
    5. На уплату взноса на накопительную пенсию по программе софинансирования.
    6. На уплату взноса по договору добровольного страхования жизни.

    Более подробную информацию можно получить у своего страхового агента.

Предыдущая

Какого числа выпускной в 2018 году

Следующая

Отдых на Кипре в 2018 году

Источник: https://2018-godu.ru/obshhestvo/vyichet-po-rashodam-na-dobrovolnoe-strahovanie-zhizni-v-2018-godu/

Особенности налогового возврата при страховании жизни

Особенности налогового возврата при страховании жизни

Российское законодательство предоставляет возможность возврата налогов, которые были уплачены налогоплательщиками.

При этом первоначально граждане все-таки должны выполнить свои налоговые обязательства.

Основная задача, которая реализовывается с помощью финансовой компенсации, – это повышение интереса к социальным услугам.

Для получения определенной части уплаченных налогов назад следует понимать, когда такие действия допустимы и какие условия следует выполнить.

Физическое лицо должно вкладываться в полезные для себя услуги социального характера.

Впоследствии государственные власти с помощью налоговых вычетов оказывает поощрение.

Возможности граждан

Налоговый возврат позволяет уменьшить первоначальную финансовую нагрузку. На действующем законодательном уровне отмечаются строгие ограничения.

Деньги возвращаются через налоговую только, если процедура проводится в соответствии с существующими требованиями.

В обязательном порядке в качестве расчетного временного промежутка используется календарный год.

Возврат полагается физическим лицам, которые потратили денежные средства на следующие цели:

  • приобретение квартиры или дома с целью улучшения жилищных условий;
  • лечение;
  • страхование здоровья, а также жизни;
  • обучение;
  • проведение благотворительных мероприятий.

С самого начала 2015 года граждане могут возвращать себе определенную часть расходов после представления установленного пакета документов.

Этот законопроект распространяется на договора, которые были оформлены ранее 2015 года, если их срок действия продолжается.

В результате на вопрос «можно ли вернуть налог по страхованию жизни?» предусмотрен положительный ответ.

Какая сумма доступна для возвращения

Возврат определенной суммы возможен с учетом взносов, которые были оплачены по социальной страховой программе.

При этом максимальный показатель, фигурирующий в расчетах, достигает ста двадцати тысяч рублей. Власти не рассматривают расходы, превышающие установленную границу.

Впоследствии государственные власти рассматривают размер финансовой компенсации. Он должен составлять 13%, что равняется НДФЛ.

Предоставляется возможность возвращения тринадцати процентов. Таким образом, если взнос за 12 месяцев составил не меньше ста двадцати тысяч рублей, можно вернуть 15 600 российских рублей.

Несмотря на такую колоссальную разницу, многие граждане РФ успешно пользуются финансовой помощью со стороны налоговых учреждений. Если житель России потратил более ста двадцати тысяч рублей, все равно можно вернуть только 15 600.

Это обусловлено использованием максимальной границы при расчете налогового возврата.

При расчете дополнительной суммы следует учитывать годовой доход, который следует облагать по действующей ставке НДФЛ.

Если же рассматриваемое значение будет меньше максимально установленной суммы, проводится индивидуальный расчет.

Основная цель – это учет тринадцати процентов, которые фигурируют в налоговой отрасли на постоянной основе.

Граждане, которые застраховали свои жизни, должны учитывать, что при решении налогового вопроса используются данные только с 2015 года. До установленной даты право на компенсацию отсутствовало. При этом дата заключения документа не играет какой-либо роли.

Использование вычета предусматривает обязательное дальнейшее использование полиса. В противном случае проводится обратный расчет со стороны гражданина России.

Исключением могут быть только те ситуации, когда договора были расторгнуты по причинам, не зависящим от воли и желаний сторон.

Таким образом, для того, чтобы вернуть налог за страхование жизни, следует позаботиться о соблюдении первоначальных условий и продолжении договора.

Документы для возвращения денежных средств

Для получения финансовой компенсации следует соблюсти действующие формальности. При этом нужно позаботиться о наличии всех необходимых документов:

  • налоговая декларация, которая оформлена по форме 3 НДФЛ;
  • заявление на налоговый возврат по форме НДФЛ;
  • заявление, подтверждающее намерение на проведение налогового вычета.

Остальные документы следует подбирать с учетом индивидуальной ситуации. Например, для того, чтобы вернуть налог за страхование жизни по ипотеке, следует документально подтвердить приобретение жилой недвижимости, использование ипотечного кредита и оформление страхового полиса.

Налоговый инспектор в обязательном порядке проверит предоставленный пакет документов. Впоследствии будет принято решение относительно возврата денежных средств за страхование.

В некоторых случаях требуется корректировка изначально заполненной декларации. Для успешного получения возмещения следует представить полный пакет документов и убедиться в том, что вся документация заполнена правильно.

Только, если все правила соблюдены, можно успешно решить финансовый вопрос.

Возможности получения налогового вычета

На законодательном уровне предусмотрены два варианта развития ситуации. В обязательном порядке налоговый вычет нужно получать с учетом существующей специфики.

Самостоятельное решение вопроса

Самостоятельно гражданин вправе обратиться в территориальное отделение налоговой инспекции. Возврат будет проведен только по окончании установленного налогового периода.

Для ускорения процедуры следует самостоятельно написать заявление и правильно заполнить декларацию, представить установленный список документов. Для проверки документации может потребоваться до трех месяцев.

После проверочных мероприятий налоговый вычет проведут в месячный срок. При этом финансовую компенсацию модно получить в течение трех лет. Для получения денежных средств нужно обратиться в соответствующее учреждение.

Решение вопроса с помощью работодателя

Страхователь оплачивает налоговые взносы через бухгалтерию компании-работодателя.

В связи с этим, работодателя можно привлечь к процессу получения налогового вычета.

Для финансовой компенсации не обязательно дожидаться завершения налогового периода, но для решения существующего вопроса отводится только один календарный год.

Уполномоченному лицу в компании следует представить:

  • оформленное заявление, подтверждающее намерение получения финансовой компенсации потраченных денежных средств;
  • копия договора, которая подтверждает страхование жизни гражданина;
  • дополнительные документы, связанные со страховым полисом.

Если же страхование жизни выполнялось для заинтересованных в подобной услуге родственников, следует расширить перечень документов.

Это обуславливается необходимостью подтвердить родительские или супружеские отношения.

Только при соответствующем подтверждении можно получить налоговый возврат, если страхование было использовано для ближайшего родственника или мужа, жены.

После получения налогового возврата оформленный договор страхования должен оставаться действительным. В противном случае сумма, которая была получена страхователем, возвращается в государственный бюджет.

Возможность возврата денег за страхование жизни – это важная мера для любого региона России. Данная мера способствует успешному развитию страховой отрасли и гарантированной защите интересов граждан.

Источник: https://prostrahovcu.com/strahovanie-zhizni/vernut-nalog-za-strahovanie-zhizni.html

Налоговый вычет за страхование жизни 2018 – при ипотеке, здоровья, социальный, добровольное, как получить, вернуть, личное

Заключение договора страхования жизни в некоторых ситуациях является хорошей идеей. В течение жизни люди составляют планы, но им не всегда суждено сбыться.

Использование страхования иногда позволяет учесть возможные случайности.

Государство предоставляет возможность получить налоговый вычет в некоторых случаях при такой страховке.

Основания для оформления возврата

Когда заключается договор страхования жизни, речь может идти не только о выплатах в связи со смертью застрахованного. В число таких соглашений входят и такие, выплаты связаны с достижением определённого возраста или с тем, что в жизни произошли определённые события.

Все указанные разновидности договоров при соблюдении приведённых здесь условий дают возможность получить налоговый вычет за страхование жизни:

  • Срок действия страхового договора не может быть меньше пятилетнего срока.
  • Застрахованные — это ближайшие родственники.
  • Претендент на получение вычета является выгодоприобретателем по договору. Он не может быть заключён в пользу кого-то ещё.
  • Страховой взнос делается именно выгодоприобретателем, а не другим человеком или организацией.

В качестве ближайших родственников здесь рассматривают детей, внуков, мужа жену или родных братьев или сестёр.

Сложность может возникнуть в том случае, если рассматриваемый договор предусматривает несколько видов, причём страхование жизни является одним из них.

В этом случае также возможно получить данный вычет.

Для этого необходимо взять в страховой фирме справке о том, какая часть из выплаченных взносов относилась именно к страхованию жизни.

Закон

Получение социальных налоговых вычетов рассматривается в Налоговом Кодексе. Этот вопрос рассмотрен в статье 219.

Компенсация полагается только за реально выплаченные взносы. При этом платежи рассматриваются на ежегодной основе.

https://www.youtube.com/watch?v=UhqbdZOiS0s

Предельная сумма по социальным вычетам за конкретный год не может превышать 120 000 рублей.

Если кроме данного, используются и другие их разновидности (например, страхование здоровья), предусмотренные в данной статье, то ограничение относится ко всем, в сумме.

Но здесь имеется два исключения:

  1. Если берутся вычеты, которые относятся к затратам на образование детей, верхний предел для них берётся отдельно и этот вид платежа не учитывается при ограничениях за страхование жизни.
  2. Иногда имеет место оплата дорогостоящих медицинских услуг и сервисов. Она также не учитывается при определении верхнего предела.

Налоговый вычет за страхование жизни

Если такой договор был заключён с соблюдением указанных выше условий, то право на вычет имеется. В некоторых случаях такого рода договор приходится заключать при получении ипотечного кредита. В таком случае налоговый вычет не предоставляется.

Добровольное личное

В этом случае при получении вычета учитываются уже сделанные страховые выплаты за год. Предел в 120 000 рублей относится к ежегодной сумме.

Если компенсация получена за текущий год, но выплаты были продолжены после этого, то, в своё время налоговый вычет можно будет получить и за следующий налоговый период.

По ипотеке

Страховой договор, который заключается в этих случаях имеет свои особенности:

  • Выгодоприобретателем по кредиту и договору страхования является банк, который выдал ипотечный кредит. А это нарушает условия предоставления компенсации.
  • Обычно срок такого договора меньше пяти лет, а в этом случае ещё одно условие нарушено.

Поэтому налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке не полагается.

Как получить?

Такой вычет не предоставляется в автоматическом режиме. Для того, чтобы его получить, необходимо подготовить пакет документов и обратиться с ним в налоговую инспекцию.

В ФНС

После того, как будет сделано обращение в налоговую, на рассмотрение вопроса уйдёт четыре месяца. После этого вычет может быть получен в сумме, которая не превышает весь налог, уплаченный в течение отчётного (предыдущего) года.

У работодателя

Есть и другой вариант. Сначала также нужно с подготовленными документами прийти в налоговую инспекцию. В течение месяца будет получен письменный ответ. Его нужно будет подать в бухгалтерию.

После этого на сумму вычета будет уменьшена величина подоходного налога. Поскольку обычно суммы за один месяц для этого не хватает, оставшаяся часть будет погашаться в течение последующих месяцев до полного исчерпания.

Порядок действий

При получении льготы у работодателя в 2018 году необходимо предпринять следующие шаги. При получении вычета на работе поступают так:

  1. Подготавливается нужный комплект документов.
  2. Наносится визит в ФНС и делается заявление о том, чтобы получить вычет.
  3. В течение ближайших тридцати дней налоговая инспекция рассматривает документы и принимает решение о предоставлении вычета.
  4. На руки заявителю выдаётся соответствующее уведомление о праве на получение компенсации.
  5. Уведомление вместе с заявлением передаётся в бухгалтерию предприятия. Начиная со следующего месяца вычет начнёт применяться.

Если есть намерение получить вычет от налоговой, то туда обращаться нужно только после окончания отчётного периода по НДФЛ. Здесь имеется в виду год, за который планируется получить льготу:

  1. Подготавливается комплект документов. Он совпадает с тем, который использовался в предыдущем случае, но к нему добавляется справка о полученных доходах 2-НДФЛ и налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
  2. Наносится визит в налоговую инспекцию и подаются документы.
  3. В течение четырёх месяцев данный вопрос рассматривается и принимается решение о выплате.
  4. После завершения срока рассмотрения происходит перечисление суммы вычета на счёт заявителя.

Необходимые документы

Для того, чтобы обосновать своё право на получение рассматриваемой компенсации, прежде всего необходимо составить необходимый пакет документов.

Он будет включать в себя следующие бумаги:

  1. Справку о полученных доходах 2-НДФЛ.
  2. Налоговую декларацию по подоходному налогу, из которой будет ясно, какая сумма подоходного налога за отчётный год была выплачена государству.
  3. Заявление, в котором выражается намерение получить социальный налоговый вычет.
  4. Необходимо подготовить копию соглашения, которое было подписано со страховой компанией. Причём данный договор должен соответствовать необходимым условиям.
  5. Если в договоре нет данных о лицензии, на основании которой компания занимается страховой деятельностью, потребуется копия такого документа.
  6. Необходимо предоставить квитанции и другие документы, если это необходимо, которые подтверждают сделанные выплаты. Причём важна как информация об их сумме, так и подтверждение того факта, что их делал именно заявитель.

Образец справки о доходах по форме 2-НДФЛ здесь.

Также нужно указать реквизиты счёта, на который необходимо сделать выплату, если речь идёт о получении денег от налоговой. Е

сли же вычет планируется получать на предприятии, то первые два документа (справка о доходах и налоговая декларация) включать в данный пакет документов не нужно.

Когда перечислят средства?

Перечисление средств будет осуществлено после проведения камеральной проверки поданной декларации. По закону для выплаты предоставляется срок в четыре месяца.

Получение социальных налоговых вычетов оказывает материальную поддержку гражданам. Для того, чтобы пользоваться этим правом, необходимо разбираться, в каких случаях на это государством предоставляется право.

На видео о получении вычета за страхование жизни

Источник: https://realtyurist.ru/nalogovyj-vychet/nalogovyj-vychet-za-strahovanie-zhizni/

Бухгалтерия
Добавить комментарий