Налоговый вычет при покупке двух квартир в 2018 году

Содержание
  1. Налоговый вычет при покупке недвижимости второй раз в 2018
  2. Что это такое
  3. Условия для получения
  4. Необходимые документы
  5. Как это сделать
  6. Госпошлина и сроки
  7. В каких случаях могут отказать
  8. Когда можно получить налоговый вычет, если купил квартиру в 2018 году?
  9. Check Also
  10. Налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году
  11. Check Also
  12. Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году, заявление, документы
  13. Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году
  14. Кто имеет право
  15. Как рассчитать сумму?
  16. Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году
  17. Документы: получение и сроки
  18. Условия неработающим
  19. Имущественный налоговый вычет при продаже квартиры в 2018 году
  20. При продаже: расчет
  21. Пенсионерам как посчитать при покупке, продаже
  22. Налоговый вычет при продаже квартиры
  23. Условия предоставления льготы
  24. Срок нахождения имущества в собственности для получения налогового вычета
  25. Величина налоговой льготы
  26. Расчет подоходного налога, если используется льгота
  27. Если реализуется общая собственность
  28. Процесс получения налогового вычета
  29. Как получить налоговый вычет при продаже квартиры?
  30. Что это такое
  31. Правила предоставления вычета
  32. Как получить вычет

Налоговый вычет при покупке недвижимости второй раз в 2018

Налоговый вычет при покупке двух квартир в 2018 году

Граждане, приобретающие квартиру, как в первый, так и во второй раз, вправе рассчитывать на поддержку государства. Эта поддержка, прежде всего, заключается в том, что работающие граждане могут получить определенный вычет с подоходного налога при покупке жилья.

Чтобы получить налоговый вычет, нужно собрать все необходимые документы. Однако перед этим следует узнать, допустимо ли получение второго вычета и при каких условиях можно получить возврат определенной суммы денег с покупки квартиры.

Что это такое

Приобретая квартиру, собственник имеет право на получение налогового вычета.

Выделяют следующие виды вычетов:

 Стандартный Предоставляемый только определенным категориям граждан, например, участникам ВОВ или многодетным семьям
 Социальный Предназначенный для возмещения расходов, понесенных гражданином на лечение или образование
 Профессиональный Вычеты для представителей творческих профессий
 Имущественный Самый распространенный вид вычета, который выдается гражданам, купившим квартиру

Воспользоваться данной льготой могут только те граждане, которые имеют официальную работу, поскольку с зарплаты ежемесячно удерживается 13% налога, и это является основанием для уменьшения стоимости квартиры при покупке за счет возврата определенной суммы.

Однако, получить вычет могут не все работающие граждане, а только те, которые являются:

  • резидентами Российской Федерации;
  • дееспособными, трудящимися гражданами;
  • достигшими совершеннолетнего возраста.

Лица, находящиеся на государственном обеспечении, дети – сироты и инвалиды, военные, не могут рассчитывать на получение денег.

Что нужно знать о налоговом вычете:

  1. Выплата полагается каждому гражданину лишь один раз в жизни, однако, после 2014 года можно получить деньги за несколько квартир, если они были приобретены в разное время.
  2. Оформление декларации осуществляется за предшествующий год. То есть, если квартира была куплена в 2018 году, то подать документы можно лишь в 2018.
  3. Даже если квартира была куплена за сумму, превышающую два миллиона рублей, гражданин может получить лишь 260 тысяч.
  4. Если муж и жена купили квартиру стоимостью более 4 миллионов и ранее не получали вычеты, они могут претендовать на 520 тысяч рублей.

Подавая документы, необходимо учесть, что форма Декларации НДФЛ регулярно обновляется, поэтому необходимо найти свежий бланк, чтобы он был принят специалистами в налоговой.

Также за последние годы были введены некоторые ограничения. Теперь получить вычет может только тот, кто является непосредственным покупателем квартиры. Сын не может получить деньги, если квартира была куплена родителями.

https://www.youtube.com/watch?v=ZeBS_QDyISc

Оформить налоговый вычет можно и на ту квартиру, что приобретена в ипотеку, пи этом проценты с кредита входят в общую сумму недвижимости, а значит, учитываются при расчете.

Условия для получения

По новым правилам, оформить налоговый вычет можно даже в том случае, если квартира была куплена достаточно давно и принадлежит гражданину на основании права собственности. При этом следует учитывать, что если квартира была приобретена обоими супругами за общие деньги, они оба могут получить деньги от государства.

Получить имущественный вычет с подоходного налога при покупке квартиры можно лишь при наличии законных оснований, установленных действующим законодательством РФ:

  1. Была совершена покупка недвижимости, квартиры в жилом комплексе или частного дома на участке – без участка.
  2. Была куплена часть жилого помещения и имеется свидетельство о долевой собственности.
  3. Приобретен земельный участок для дальнейшего строительства дома или дачи.
  4. Совершен обмен квартир, при котором одна из сторон доплатила недостающую сумму, т. е. жилищные условия были улучшены.

Получить льготу могут лишь те, кто является гражданином РФ. Для предотвращения попыток получения иностранными гражданами вычета при покупке недвижимости, при подаче документов будет проверен паспорт, а пакет бумаг должен содержать копии каждой страницы российского паспорта.

Нужно ли платить налог с дарственной на квартиру? Найдите ответ на этой странице.

Каждый случай при оформлении налогового вычета индивидуален, поэтому решая вопрос о том, возможно ли получение вычета при покупке второй квартиры, следует рассмотреть несколько вариантов:

  • при покупке недвижимости позже указанного срока, вернуть деньги можно многократно, при этом максимальный размер вычета составит 260 000 рублей;
  • только единожды допускается получение вычета в том случае, если квартира, участок или дом были приобретены гражданином до 1 января 2014 года;
  • получит вычет второй раз можно, если при покупке первой недвижимости он не был получен вовсе, или же, стоимость квартиры не дошла до 2 миллионов рублей.

Так,  получить два равномерных вычета за две квартиры нельзя, если стоимость объекта недвижимости при первой покупке превысила 2 миллиона рублей и деньги от государства были получены.

Чтобы получить два вычета за две квартиры, нужно проследить за соблюдением следующих требований:

  1. Первый объект недвижимости был куплен не ранее, чем первое января 2014 года.
  2. Раньше налоговый вычет не был оформлен и получен.
  3. Либо был получен, но стоимость недвижимости не превысила 2 миллиона рублей.
  4. Была куплена другая квартира, взамен первой. В таком случае, размер второго вычета составит разницу уже выплаченной суммы и двух миллионов рублей.

Чтобы точно узнать о возможности получения второго вычета за покупку еще одного объекта недвижимости, можно проконсультироваться с юристом.

Необходимые документы

В налоговую должны быть представлены следующие документы для оформления возврата определенного процента с купленной квартиры:

  • декларация и заявление по установленной на текущий год форме;
  • договор, в котором отмечен факт передачи недвижимости от одного лица другому;
  • справка по форме 2 – НДФЛ с места работы гражданина с указанием размера получаемой заработной платы и суммы уплаченного подоходного налога;
  • копии страниц с паспорта РФ;
  • свидетельство о праве собственности на приобретенный объект недвижимости;
  • при совместной покупке жилья супругами – свидетельство о регистрации брака.

Все документы будут проверены сотрудником налоговой  в обязательном порядке на достоверность указанных сведений и подлинность. Следует помнить, что справка с места работы – ключевой документ, без которого льгота не может быть оформлена и получена.

Как это сделать

Инструкция по оформлению налогового вычета:

  1. Первым делом нужно собрать все необходимые документы, сделать копии и предоставить сотруднику налоговой оригиналы для проверки.
  2. Деньги можно получить вместе с заработной платой на работе. В таком случае не нужно заполнять и предоставлять налоговую декларацию. Работник налоговой в течение месяца с момента подачи заявления должен предоставить справку о начислении льгот. Эта справка предоставляется в бухгалтерии на работе, и на ее основании подоходный налог не будет удерживаться в течение длительного времени, следовательно, заработная плата вырастет. Однако, такую справку необходимо ежегодно переоформлять.
  3. Если квартира была приобретена и предоставлена сотруднику работодателем, рассчитывать на получение вычета не следует.
  4. На оформление вычета при покупке второй квартиры потребуется около трех месяцев. Это связано с тем, что все бумаги, подаваемые гражданином, будут тщательно проверяться.
  5. Если будут обнаружены неточности или нехватка каких – либо документов, гражданина известят об этом по оставленному контактному телефону или письмом на домашний адрес.
  6. После сверки всех документов, в случае принятия положительного решения, налоговая уведомляет заявителя.

Гражданин, желающий получить вычет, должен позаботиться о том, чтобы собрать все нужные бумаги сразу, это позволит ускорить процесс получения денег.

Госпошлина и сроки

За оформление налогового вычета госпошлина не взимается. Оформление выплаты начинается только с того момента, как заявителем будет предоставлена декларация по форме НДФЛ, после полной проверки всех приложенных к ней документов.

Закон устанавливает сроки проверки документов в налоговой – 3 месяца. После того, как будет принято положительное решение и выдан документ о выплате льготы, деньги возвращаются в течение месяца.

Оформить документы и сократить срок на проверку документов можно, если подать заявление по месту работы и предоставить справку из налоговой о том, что будет получен налоговый вычет. Как только эти документы будут получены работодателем, с зарплаты будет удерживаться минимальный размер налога, т. е. сама зарплата вырастет.

Сроки при этом сокращаются за счет отсутствия необходимости оформления справки по НДФЛ и ожидания получения денег. Документы при этом могут быть проверены за один месяц.

В каких случаях могут отказать

Не всегда налоговая принимает положительное для гражданина решение.

Существует несколько веских причин для отказа, при наличии которых начисление налогового вычета не представляется возможным:

  1. Квартира была куплена не заявителем, а одним из его родственников или работодателем, и оплачена за счет их средств.
  2. Оплата купленной квартиры была совершена с использованием льготных пакетов от государства, таких, как программа «военная ипотека» или «молодая семья». Многие сейчас приобретают жилье за счет средств материнского капитала, в таком случае рассчитывать на вычет не приходится. Можно попытаться получить процент с уплаченных за покупку собственных средств.
  3. Если квартира была продана между родственниками, например, мать продала ее сыну или дедушка – внучке. В таком случае невозможно угадать, сколько точно денег было уплачено за покупку.
  4. В случае заключения договора о купле – продажи лицами, работающими на одном предприятии.

Оформление налогового вычета не сложная, но длительная процедура, которая может затянуться при отсутствии нужных бумаг или наличии ограничивающих факторов. Чтобы не получить отказ, следует указывать в заявлении и декларации только точные сведения, поскольку они будут проверены сотрудниками налоговой.

Нередко, граждане не знающие своих прав теряют немалые деньги, которые могли бы получить от государства при покупке не только первой, но и второй квартиры. В целом, возврату подлежит до 13% от общей цены недвижимости.

С предварительным договором дарения доли квартиры несовершеннолетнему ознакомьтесь тут.

Процедура продажи квартиры с перепланировкой без согласования в 2018 году описывается здесь.

Источник: http://kvartirkapro.ru/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-nedvizhimosti-vtoroj-raz/

Когда можно получить налоговый вычет, если купил квартиру в 2018 году?

x

Check Also

Государство обязано предоставлять своим гражданам социальные гарантии. Это основная цель его создания и существования. В первую очередь данное обстоятельство проявляется, когда речь идет о самых незащищенных. А в их число …

Список домов на расселение в 2018 году в Березниках Город Березники Пермского края расположен в зоне техногенной катастрофы, возникшей в связи с неправильной разработкой месторождений калийных и магниевых солей. В …

Привлечение и удержание квалифицированных работников в учреждениях государственной службы, наравне с мотивацией их к высокопроизводительному труду, являются актуальными задачами, стоящими перед руководителями федеральных служб различных уровней, в особенности в удаленных …

Специализацией ЗАО «Ленстройтрест» является возведение доступного жилья повышенного уровня комфортности. Свои проекты организация реализует в Ленинградской области и разных районах Санкт-Петербурга. Сегодня благодаря крупным вложениям в модернизацию производственной базы и …

Жилой квартал «Поколение» позиционируется застройщиком как первый комплекс комфорт-класса в московском районе Отрадное. Действительно, станцию метро «Владыкино» окружают дома постройки конца прошлого столетия и промышленные зоны. Свободных территорий здесь нет. …

Как государство может помочь молодым семьям в выплате ипотеки в 2018 году Практически для всех молодых семей жилищный вопрос является весьма актуальным. При этом немногие могут похвастаться высокими доходами, которые …

Результаты расчета 2 «Ипотека с государственной поддержкой» Заполните заявку на кредит и наш менеджер перезвонит Вам в ближайшее время! Настоящим даю свое согласие нижеуказанным лицам, входящим в группу Societe Generale …

Как узаконить стоянку автомобилей около своего дома На сегодняшний день проблема ограниченного количества мест для парковки актуальна во многих городах России. Казалось бы, самый простой вариант – создать стояночные площадки …

Пенсия в Украине: пенсионная система, пенсионный фонд, НПФ, полезные статьи, новости для пенсионеров Prostobank.ua продолжает исследовать рынок юридических услуг. Сегодня мы расскажем, сколько стоит помощь юристов в сфере пенсионного права. …

Охотно ли Сбербанк соглашается на реструктуризацию? Кто может на нее рассчитывать? Какие документы нужны, сколько времени придется ждать? В статье мы расскажем обо всех нюансах реструктуризации в Сбербанке и приведем …

Денежные суммы в оплату квартиры могут передаваться как единовременно, так и по частям. При получении денег от покупателя продавец приступает к написанию расписки (если вы занижаете стоимость квартиры — прочтите …

от 116 334 a за м² Жилой комплекс «КосмосStar» — 17-этажное двухсекционное здание, строительство которого ведется крупным архангельским девелопером «Аквилон-Инвест». Новостройка появится на пересечении улицы Свирской и проспекта Космонавтов в …

от 152 000 a за м² ЖК «Водный» — это многофункциональный комплекс, в состав которого входят: 5 высотных башен, расположенных в шахматном порядке; торгово-развлекательный центр; офисный центр. Здания построены «MR …

Необходимость рефинансирования ипотеки может возникнуть по нескольким причинам. Прежде всего — это снижение процентной ставки, предлагаемого банком кредита. Вторая причина связана с изменением веса платежей в случае колебания курса валют. …

Как оформить коммерческую недвижимость: 3 способа снизить риски и минимизировать налоговую нагрузку Оформляя сделку по покупке объекта коммерческой недвижимости покупатель, кроме необходимости оформлять большое количество документов, получает еще и дополнительные …

Чешская банковская система достаточно сильно отличается от той, к которой привыкли жители стран бывшего СНГ, но при этом на американскую и европейскую она тоже мало похожа. Местные банки отличаются в …

Порядок замены водительского удостоверения для иностранцев (граждан СНГ) Замена водительского удостоверения для иностранцев является обязательной юридической процедурой для ряда граждан СНГ, которые управляют транспортным средством на территории РФ. Лицам, которые …

до 6 000 000 рублей по выгодной ставке от 16,5%* годовых без залога Кредит выдается только при наличии расчётного счёта в Альфа-Банке. 18, 24 мес. — 17% годовых 30, 36 …

Жилье по социальной ипотеке — правила и особенности оформления Сегодня государство уверенно работает над различными программами поддержки малоимущих слоев населения. В том числе не обходится без внимания обеспечение людей доступным …

Среди множества российских банков лишь малая часть разработала программу и выдает займы под материнский капитал. Прежде, чем обратиться в них за поддержкой на улучшение жилищных условий, внимательно ознакомьтесь со списком …

Подбираем ипотеку без первого взноса на вторичное жилье в банках России Многие люди не могут решиться на покупку квартиры в ипотеку даже на вторичном рынке из-за необходимости наличия собственных средств …

Источник: http://organoid.ru/ipoteka/kogda-mozhno-poluchit-nalogovyj-vychet-esli-kupil-kvartiru-v-2018-godu

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году

x

Check Also

Основное предназначение очков – коррекция зрения. В любом случае, так бы мы Вам ответили раньше. Сейчас очки можно смело назвать аксессуаром для мужчин и женщин, придающим образу человека некую солидность …

Главный герой рассказа «Заплатка» мальчик по имени Бобка. У него были необыкновенные по тем временам штаны из ткани защитного цвета. Все ребята завидовали Бобке, ни у кого больше таких штанов …

Дорогие друзья, я рад представить вашему вниманию лучшие кроссоверы до 1 млн рублей в 2015 году. Эти модели сегодня считаются самыми популярными, поэтому советую всем любителям доступных авто присмотреться к …

Модное слово «прокрастинация» означает нежелание что-либо делать, попытки откладывать дела на завтра. А экономисты, которые знают толк в планировании финансовой деятельности, имеют свои секреты, как быть эффективным и не откладывать …

Самые отчаянные путешественники утверждают, что для отличного отдыха достаточно паспорта и кредитной карты. Конечно, без этих вещей никуда, однако положить в чемодан нужно кое-что еще. Документы Fotolia Начни сборы с …

Скоро на экранах появятся самые ожидаемые зарубежные сериалы. Поклонники уже ждут с нетерпением. Поэтому давайте обратим внимание на некоторые из новинок. Улов Фильм рассказывает об Элис Мартин, которая является судебным …

Военные загадки, загадки к Дню Победы – составная часть мероприятий, посвящённых Великой Отечественной войне. Подвиг советских воинов в Великой Отечественной войне – одна из незабываемых страниц мировой истории. В памяти …

Стихи про осень А.Н.Плещеева особенно милы нашему сердцу. Что ты, осень, поторопилась, что пришла так рано? Сердце ещё просит тепла и света. Птички! Нам жаль ваших звонких песен. Не улетайте …

Любые отношения  являются результатом серьезной работы. Однако иногда все выходит из-под контроля, поэтому кажется, что труд был напрасен. Многие люди не имеют представления о том, как вернуть любимого человека, если …

20. в январе миллиардер Дональд Трамп официально вступит в должность президента Соединенных штатов америки. Трампово точка На прошлой неделе сенат сша приступил к рассмотрению кандидатов на 21 пост точка новая …

Без поздравлений не обойдется ни один праздник. А чтобы заранее всех удивить, надо подготовиться. Новый год 2018 является самой яркой, завораживающей и волнующей ночью в году. Чего уж тут только …

Такая обувь, как ботфорты, остаётся актуальной и модной на протяжении уже нескольких сезонов подряд. Что же является особенно важным и приятным для представительниц женского пола, так это широкий ассортимент: ботфорты …

Пироплазмоз – опаснейшее заболевание, которое переносится иксодовыми клещами. Для собаки это заболевание может нести серьезную опасность, а без своевременного лечения – даже смертельную. Каковы осложнения после пироплазмоза у собак? Рассмотрим …

Все дело в детях! Инструкция по сервировке праздничного стола в домашних условиях. Сервировка праздничного стола в домашних условиях это отличный способ проявить себя, создать удивительную атмосферу праздника и порадовать как …

Если в голове женщины хотя бы единожды возник подобный вопрос, значит бесподобный пухленький амур уже прицеливается и выбирает момент, чтобы метко вонзить золотую стрелу именно в твое сердце, ибо мысли …

Весна дарит нам тепло и улыбки, а ещё она дарит особый день, который мы называем «мамин день», а официально – Международный женский день, или праздник 8 Марта. В этот день …

Дуэли…Вечная тема в русской истории. Одна из них унесла жизнь великого Пушкина, другая идущего следом к поэтическому Олимпу Лермонтова… К дуэли Лермонтова и Мартынова привела ссора, имевшая место быть 13 …

Свадьба в январе 2018 года  это не очень часто явление. Начальный месяц наступающего года больше связан с новогодними торжествами, а также периодами святок, но никак не с проведением брачных церемоний. …

Рисунок Петух Новый год 2018 это самый светлый, добрый и волшебный праздник. Его ждут с нетерпением, как взрослые, так и дети. В преддверии Нового года мы начинаем активно к нему …

С появлением ребенка в семье жизненно необходимым становится вопрос обустройства детской комнаты. Этот вопрос очень актуален и волнителен, появление нового члена семьи требует основательного подхода, т.к. следует предусмотреть все, начиная …

Китайские внедорожники на нашем рынке прочно обосновались. Это связано в первую очередь с тем, что они доступны практически каждому среднестатистическому россиянину, а по характеристикам мало чем уступают знаменитым японским и …

В старину традиции еды были связаны с календарными праздниками. Когда-то первым весенним праздником была Масленица. Этот праздник на Руси всегда проходил широко, шумно, весело. Праздновали его всю неделю перед Великим …

Большинство будущих мам могут связывать предстоящий процесс родов непосредственно с болью, страданием и соответственно, с беспомощностью. На самом деле, такое мнение является не больше, чем самый обычный социальный обман. Что …

Когда женщина беременеет, в большинстве случаях, она психологически должна перестроиться. У многих подобное перестраивание происходит на протяжении девяти месяцев, и уже ко дню родового процесса, женщина может быть абсолютно готовой …

Источник: http://2018-2019.ru/na-zametku/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-v-2018-godu

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году, заявление, документы

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году, заявление, документы

Налоговый вычет – эта та часть стоимости, которая не облагается государственным налогом. Его получить можно один раз в жизни.

Оформить его можно на любую недвижимость: дом, земельный участок и будущее строительство дома на нем, квартира, доля в доме, жилая комната, если жилье приобретено в общую или совместную собственность супругами и есть доля на детей (по договору дду).

Индивидуальный предприниматель (ип) так же имеет право на предоставление возможности вернуть налог. Размер считается от стоимости недвижимости в договоре купли-продажи. В зависимости от стоимости, сумма может изменяться.

Если квартиру приобретали в ипотеку, тогда человек может сделать возврат на вычеты по процентам. Особенность такого возврата средств в том, что они не могут так же превысить максимальную сумму выплат.

Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году

Квартиру люди могут приобретать как в кредит, так и сразу выплатить стоимость. Выплаты подоходного налога прописаны в НК РФ, а именно статья 220. Сумма возвращенных денег может достигать 2 миллиона рублей. Это может быть ндфл, проценты по кредиту. Такой возврат денег единовременный.

Кто имеет право

Такое право может предоставляться тем, кто официально работает и платит налоги с заработной платы. Важным обстоятельством является то, у кого приобретается имущество. А именно, нельзя приобретать у тех, кто как-то связан между собой (родственники, друзья, работодатель и так далее).

Как рассчитать сумму?

При расчете выплат учитываются два основных условия: общая стоимость покупки и общая сумма налогов.

У многих возникает вопрос: сколько можно вернуть денег? Максимально можно вернуть налоги на размер 2 млн руб. То есть, 2 млн умножить на 13% (ндфл).

Получаем 260 тысяч рублей. Больше этой суммы вернуть нельзя, исходя из законодательства.

Если под покупку квартиры или дома давали ипотеку. А также рассрочка в новостройке. И вы ее брали до января 2014 года, тогда государство возвращает проценты по кредиту. Калькулятор расчета можно найти в интернете онлайн.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году

Вычеты при покупке жилья состоят из трех этапов. Первым делом собирают все нужные документы и подают их в налоговую.

Далее налоговая инспекция рассматривает все и перечисляет сумму налога. После того, как налоговая рассмотрела документы, свое решение она высылает как уведомление.

Повторный вычет, на другую квартиру, получить нельзя.

Так же можно подать все документы через работодателя. В таком случае, с заработной платы не будут высчитываться налоги.

Документы: получение и сроки

Чаще всего подают документы сразу в налоговую. Перечень представлен ниже. Подавать документы необходимо такие:

  • паспорт, код;
  • налоговая декларация (3ндфл) и заявления. Образец, бланк можно на сайте налоговой инспекции вашего города.

Оформление заявления должно быть по правилам, иначе его могут не принять;

  • документ о покупке недвижимости;
  • форма 2 ндфл. Документ про то, что вы уже заплатили налог.

Период, за который можно вернуть деньги – три года. Делятся все проверки документов от двух до четырех месяцев. Лист Д1 рассчитывается в налоговой и там прописаны суммы выплат предоставляемого имущества.

Условия неработающим

Гражданин, который не работает, может претендовать на такие вычеты. Но у них очень ограниченные возможности.

Прежде всего, они должны быть резидентами России для того, чтоб налог был 13 процентов.

Далее, они должны получить доход от продажи какого-то своего имущества (которое в их собственности) и подать декларацию в налоговую.

Таким образом человек стает налогоплательщиком. И только после этих процедур, они подают документы на имущественные вычеты.

Имущественный налоговый вычет при продаже квартиры в 2018 году

При продаже жилья есть два варианта, когда не надо платить налог: жилье в собственности больше трех лет или же человек – налогоплательщик и возвращает себе налог. Изменения вступили в силу с 2014 года.

Существует разница в максимальных выплатах, а именно недвижимость это для жилья или для средства передвижения.

Теперь все, кто покупал недвижимость после этой даты, необлагаемое налогом время считается свыше пяти лет.

Вычеты может получить как покупатель, так и продавец. Список документов для подачи в налоговую такой же, как и при покупке.

Расчет имущественного налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку рассчитывается, исходя из процентной ставки. При том не важно, это жилье из вторичного рынка или первичного (без отделки).

Родители могут получить возмещение расходов и за ребенка, если он не достиг совершеннолетия.

При продаже: расчет

Рассчитывают срок, при котором люди владеют имуществом. Перед тем, как продавать квартиру, целесообразно посчитать, какой вариант расчета налогов выбрать.

Если владеют таким меньше 3-х лет, тогда для недвижимости это 1 млн, а для движимого – 250 000 руб. возврата. Пример: человек купил квартиру за 7 млн.

, а через год продает за 8 млн.

Расчет будет такой: (8 млн – 1 млн)*0,13 = 910 000 руб. Но такой способ считается фиксированной ставкой. Есть еще ставка, в зависимости от дохода.

Она рассчитывается так: (8 млн – 7 млн)*0,13=130 000 рублей.

Вывод такой, что если доходы не на много выше расходов, выгоднее платить по второму варианту.

Если за год государство не успело выплатить всю сумму, тогда остаток могут вернуть в следующем году.

Пенсионерам как посчитать при покупке, продаже

Пенсионеры делятся на две категории: работающие и неработающие. Таким, которые работают, труда не составит получить возврат денег. Получают они в общем порядке, как и все плательщики налогов. Но как быть тем, которые уже не работают?

Если человек в течении последних трех лет работал, а сейчас нет – он имеет право на возврат своих расходов. Если человек состоит в браке, вычеты может оформить на себя супруг или супруга.

Единственное, что отличает пенсионеров – это то, что они могут тремя годами ранее оформить документы (льгота). То есть, за те года, когда работали. Если такому человеку оказывают, помните, что, как правило, это нарушение налогового кодекса.

Но, если пенсионер не работает давно, тогда по сроку давности возврат денег сделать не могут.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

  • +7 (499) 404-01-39 — Москва и обл.;
  • +7 (812) 494-88-69 — Санкт-Петербург и обл.;
  • +7 (499) 404-01-39 — все регионы РФ.

(7 4,00 из 5)
Загрузка…

Источник: https://mosfund.ru/pravo/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-zayavlenie-dokumenty.html

Налоговый вычет при продаже квартиры

Налоговый вычет при продаже квартиры

Имущественный налоговый вычет при продаже квартиры является одной из разновидностей налоговых вычетов. Он представляет собой право на уменьшение налога, взимаемого в бюджет государства при реализации недвижимости.

Льготой могут воспользоваться физические и юридические лица. Максимальный размер возврата отражен в действующем законодательстве. Граждане часто сталкиваются с проблемами при определении размера вычета.

Чтобы заранее знать, как действовать в каждой конкретной ситуации, эксперты рекомендуют ознакомиться с правилами расчета льготы. Дополнительно стоит изучить, когда предоставляется возврат и кому положен налоговый вычет.

Об особенностях расчета суммы, а также нюансах получения льготы поговорим далее.

Условия предоставления льготы

Льготой могут воспользоваться физические лица, которые имеют статус резидентов РФ. Для этого необходимо проживать на территории государства более 183 дней.

Аналогичным правом обладают и индивидуальные предприниматели, которые не использовали проданную недвижимость в коммерческой деятельности.

 Чтобы налоговый вычет при продаже квартиры был предоставлен, должны выполняться определенные условия.

В список которых входят:

  • недвижимость не используется для получения прибыли;
  • жилье находилось в собственности гражданина в течение установленного срока;
  • прибыль от продажи помещения составляет минимум 1 млн. руб.

Срок нахождения имущества в собственности для получения налогового вычета

Разбираясь, кто имеет право на получение вычета, человек выяснит, что недвижимость должна находиться более 3 лет в собственности.

Такой срок действовал до 2016 года. Однако в последующем в законодательство, касающееся предоставления налогового вычета, были внесены корректировки.

Сейчас срок увеличили до 5 лет.

Однако трехлетний срок все же действует, если человек продал недвижимость, которая:

  • была зарегистрирована до 2016 года;
  • перешла к собственнику по наследству;
  • была подарена текущему владельцу родственником;
  • была приватизирована;
  • перешла к хозяину помещения на основании договора пожизненной ренты.

В соответствии с действующим законодательством, право собственности возникает у гражданина с момента гос регистрации и заканчивается передачей имущества третьему лицу. Факт осуществления сделки должен быть подтвержден соответствующей документацией в установленный срок.

Если имущество было получено по наследству, моментом начала собственности считается дата открытия наследства.

Нередко споры возникают в ситуации, когда человек хочет продать долю в недвижимости. Допустим, изначально гражданин владел 1\3 в квартире.

Затем, в последствии, он получил оставшиеся 2\3. В этой ситуации не все знают, какой момент считается началом течения срока собственности.

Разъяснения, касающиеся проблемы, дает Минфин.

До 2014 года сообщалось, что срок владения всей квартирой нужно исчислять с момента, когда была зарегистрирована первоначальная доля.

Однако в 2014 году позиция Минфина изменилась.

На сегодняшний день с доли, которая находилась в собственности в течение срока, не превышающего 3 года, при реализации нужно заплатить налог и получить имущественный вычет.

Величина налоговой льготы

Максимальный размер льготы закреплен законодательно. Налогооблагаемую базу можно уменьшить на сумму до 1 млн. рублей от общего количества расходов, которые были связаны с покупкой недвижимости.

Однако их предстоит подтвердить документально.

В расходы входит не только цена недвижимости, но и проценты по кредиту, если жилье приобретается на деньги банка, также затраты на услуги риэлтора и иные расходы.

Использовать льготу в фиксированном размере можно тогда, когда гражданин не может документально подтвердить понесенные расходы, или их размер меньше 1000000 руб. В иной ситуации имеет смысл уменьшить размер налогооблагаемого дохода на сумму, которая реально была потрачена на покупку.

Расчет подоходного налога, если используется льгота

Перед тем, как получить налоговый вычет при продаже квартиры в 2018 году и вернуть часть средств, потребуется произвести ряд расчетов. В частности эксперты рекомендуют самостоятельно определить величину подоходного налога при использовании льготы.

Если возврат предоставляется в фиксированном размере, расчет будет осуществляться по следующей формуле:

НДФЛ=(Сумма, полученная при реализации квартиры-1000000руб.)*13%

Если в учет принимаются расходы, которые пришлось понести гражданину, схема расчета меняется. Она будет иметь следующий вид:

НДФЛ=(Доход-количество подтвержденных расходов)*13%

Благодаря изменениям, которые вступили в силу в 2016 году, были пресечены возможные спекуляции с недвижимостью. Теперь, если в договоре фигурирует сумма не менее 1 миллиона рублей, это не позволяет человеку уйти от уплаты налога.

Если доход от реализации недвижимости, которая была приобретена в 2016 году, составит меньше кадастровой стоимости, умноженной на коэффициент 0,7, схема расчета налога также изменится.

Чтобы определить, какое количество денежных средств предстоит отдать в пользу государства, предстоит произвести следующие вычисления:

НДФЛ=(Кадастровая стоимость помещения*0,7)*13%

Нужно учитывать, что субъекты РФ имеют право самостоятельно устанавливать срок владения недвижимостью и коэффициент.

Проще разбираться в том, как рассчитываются налоговые вычеты при продаже недвижимости, на готовом примере.

Допустим, гражданин в 2015 году продал квартиру. Недвижимость была куплена годом ранее. Реализовать помещение удалось за 3955700 руб. Чтобы не платить налог, гражданин указал в договоре цену недвижимости 950 000 руб, а остальная сумма была оформлена по расписке.

Кадастровая стоимость помещения составила 3100000 руб. Несмотря на попытку уклониться от уплаты отчисления в пользу государства, гражданин будет обязан заплатить 282100 руб в качестве налога. Сумма была получена путем следующих расчетов: (3100000*0,7)*13%=282100 руб.

Если реализуется общая собственность

Недвижимость может находиться в совместной собственности. Это также отразится на особенностях получения вычета. Его сумма распределяется между супругами.

Действие осуществляется на основании заявления. Если документ не был составлен, распределение полагающегося вычета по умолчанию осуществляется в равных долях.

Если была осуществлена продажа имущества, которое находится в долевой собственности, предоставление вычета будет осуществлено в соответствии с размером доли каждого собственника.

Льготу при продаже квартиры разрешается использовать хоть каждый год.

Эта особенность кардинально отличается от налогового вычета при покупке квартиры, который доступен по использованию только один раз в жизни. Однако существует ряд ограничений.

Если за год человек реализовал сразу несколько объектов, возврат будет предоставлен только по одному из них.

Процесс получения налогового вычета

Чтобы получить имущественный вычет при продаже квартиры, гражданину предстоит осуществить порядок действий.

В частности, лицо должно:

  • Подать декларацию. Документ оформляется по форме 3-ндфл. Бумагу нужно направлять в Налоговую инспекцию по месту прописки или пребывания. Последнее возможно только в определенных законом случаях. Декларацию нужно подать до 30 апреля года, который следует за периодом продажи недвижимости.
  • Подготовить заявление о получении вычета. Оно должно быть оформлено в соответствии с правилами.
  • Забрать документы, подтверждающие факт продажи квартиры и ее приобретения, если возврат заявляется в сумме расходов, которые были понесены в процессе покупки.
  • Заплатить налог в соответствии с утвержденным правом на льготу.

Изучив размер и особенности получения вычета при продаже квартиры, человек выяснит, что льгота имеет многоразовый характер. Закон позволяет использовать ее каждый год. Нерезиденты РФ не имеют права на получение возврата.

Заявку на уменьшение налогооблагаемой базы при продаже квартиры отклонят и в случае, если человек имел право собственности на имущество менее 5 лет.

Закон позволяет уменьшить доход, полученный от продажи, на размер затрат, которые пришлось понести при покупке квартиры, или на 1 млн рублей, если документальное подтверждение факта расхода отсутствует.

Источник: https://YurPortal.info/nalogi/nalogovyj-vychet-pri-prodazhe-kvartiry/

Как получить налоговый вычет при продаже квартиры?

Получить налоговый вычет при продаже квартиры могут граждане, обязанные уплатить налог с полученного дохода в форме НДФЛ.

Оформление налогового вычета позволяет существенно уменьшить налогооблагаемую базу, а в ряде случаев полностью освободиться от уплаты налога.

В этом обзоре рассмотрим, на какую сумму вычета могут претендовать продавцы недвижимости, и какие особенности предусматривает закон для подтверждения права на вычет.

Что это такое

Правила получения имущественных вычетов регламентированы нормами НК РФ – вычетом может воспользоваться любой продавец недвижимости, не освобожденный от налогообложения. Условия освобождения от уплаты налога, и, соответственно, от необходимости обращаться за предоставлением вычета, существенно изменились с начала 2016 года:

  1. для объектов, приобретенных до 1 января 2016 г., владение недвижимостью в течение трех и более лет является основанием для полного освобождения от уплаты НДФЛ (в это случае не требуется даже представлять декларационный бланк 3-НДФЛ);
  2. три года владения недвижимостью, приобретенной с указанной выше даты, дают право не платить НДФЛ при продаже в следующих случаях – если жилье было получено по наследству, дарению, договору ренты, либо по приватизационной сделке;
  3. пять лет владения объектом, приобретенным после января 2016 года, при любых обстоятельствах позволяют избежать уплаты налога.

Таким образом, если недвижимость находилась в собственности менее трех или пяти лет, в зависимости от перечисленных условий, закон обязывает рассчитать и уплатить НДФЛ по ставке 13%. Именно в таких ситуациях обращение за имущественным вычетом позволяет существенно снизить размер налога или полностью освободиться от его уплаты.

При стандартных условиях доход, полученный от продажи недвижимых объектов, облагается по ставке 13%. Под доходом понимается разница между покупкой и продажей квартиры, либо цена проданного объекта, ранее приобретенного по безвозмездным сделкам.

Если цена продажи не превышает стоимость приобретения квартиры, налог не уплачивается. Однако должностные лица ФНС вправе проверить обоснованность цены, указанной в договоре, для выявления возможных случаев занижения стоимости.

Для определения реальности цены, указанной сторонами в договоре, используется показатель кадастровой стоимости недвижимости. Если доход от продажи не превышает 70% от указанного стоимостного показателя, налоговые органы будут использовать не договорную цену, а формулу:

Д = КС х 0.7, где:

  • Д – налогооблагаемый доход продавца;
  • КС – показатель кадастровой стоимости квартиры, утвержденный на 1 января года, в котором совершалась сделка;
  • 0.7 – значение 70% от кадастровой стоимости.

Воспользоваться вычетом при продаже квартиры можно в следующем году после даты совершения сделки. Для этого нужно задекларировать полученный доход в бланке 3-НДФЛ и самостоятельно рассчитать сумму налога с учетом вычета.

Правила предоставления вычета

​Если продавец владел недвижимостью дольше указанных выше сроков, ему не нужно уплачивать налог и представлять декларацию.

Для проверки соблюдения указанных сроков используется дата регистрации сделок приобретения и продажи – такие сведения содержатся в правоустанавливающих документах и госреестре ЕГРН.

Если продавцу необходимо декларировать доход и уплачивать налог, нужно учитывать следующие особенности предоставления имущественного вычета:

  1. вычет предоставляется в заявительном порядке, для этого нужно указать на такое право в декларационном бланке 3-НДФЛ;
  2. для получения вычета нужно обратиться в инспекцию ФНС по месту жительства;
  3. суть вычета заключается в уменьшении налогооблагаемого дохода на сумму, определенную нормами НК РФ.

В 2018 году для продавцов недвижимости предусмотрено максимальное ограничение по сумме имущественного вычета – не более 1 000 000 рублей.

Помимо случаев продажи квартир, аналогичный предел вычета применяется при сделках с комнатами, домами, земельными участками и т.д. Для ряда иных объектов (гаражи, нежилые помещения, автотранспорт и т.д.

) максимально возможная сумма вычета составит 250 000 рублей.

Порядок применения вычета в указанной сумме выглядит следующим образом.

От суммы полученного дохода вычитается миллион рублей, а с полученного остатка рассчитывается налог по ставке 13%.

Если стоимость проданной квартиры не превышает миллион рублей – подавать декларацию и уплачивать налог не нужно.

Приведем пример расчета суммы налога с учетом имущественного вычета. Если доход от продажи составил 1 700 000 рублей, после использования вычета в максимально возможном размере, налог будет рассчитан следующим образом:

(1 700 000 – 1 000 000) х 13% = 91 000 рублей.

Для расчета сумы налога продавец указывает все сведения в декларационном бланке 3-НДФЛ и представляет его в инспекцию ФНС не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным периодом. Нарушение сроков представления декларации повлечет взыскание штрафных санкций.

Нужно учитывать, что указанная сумма вычета распространяется на все виды сделок по продаже недвижимости, совершенных в течение одного года.

Например, при продаже двух квартир можно использовать только один вычет в размере 1 000 000 рублей.

Если он в полном объеме использован при декларировании дохода по первой сделке, расчет суммы налога по второй проданной квартире будет осуществляться по общим правилам.

Если жилое помещение находилось в долевой собственности граждан, каждый из дольщиков может воспользоваться имущественным вычетом в максимальном размере, если продал свою долю по самостоятельному договору. Предоставление вычета будет осуществляться отдельно для каждого продавца доли, т.е. будет подано две или более декларации 3-НДФЛ.

Вместо оформления имущественного вычета граждане могут уменьшить сумму средств, полученных от продажи недвижимости, на документально подтвержденные расходы на приобретение объекта. Целесообразность выбора определяет сам продавец, необходимо заранее рассчитать наиболее оптимальный вариант.

Например, если квартира была приобретена за 2 млн. руб., а продана за 4 млн. руб., после оформления имущественного вычета придется заплатить налог в сумме 390 000 рублей:

(4 000 000 – 1 000 000) х 13% = 390 тыс. рублей.

Если продавец решил уменьшить сумму полученного дохода на затраты по приобретению квартиры, сумма налога будет рассчитана следующим образом:

(4 000 000 – 2 000 000) х 13% = 260 тыс. рублей.

Очевидно, что в этом случае применение налогового вычета нецелесообразно, так как при подтверждении затрат на приобретение квартиры можно сэкономить на налоге более 100 тыс. рублей.

Как получить вычет

Чтобы воспользоваться правом на имущественный вычет при продаже квартиры, необходимо соблюдать следующий алгоритм действий:

  1. по окончании календарного года, в котором состоялась сделка, нужно заполнить декларационный бланк по форме 3-НДФЛ;
  2. необходимо подготовить документы, подтверждающие совершение сделки – договор купли-продажи, передаточный акт, выписку из госреестра ЕГРН;
  3. собираются документы, подтверждающие получение дохода от продажи квартиры – расписка, платежное поручение, выписка с банковского счета и т.д.;
  4. если для уменьшения налога используется подтверждение затрат на приобретение квартиры, нудно подготовить следующие документы – договор купли-продажи, расписка или платежное поручение о передаче средств, выписка из ЕГРН или свидетельство о праве;
  5. все перечисленные документы представляются в инспекцию ФНС в срок до 30 апреля;
  6. не позднее 25 июля уплачивается сумма налога, рассчитанного с учетом имущественного вычета.

Сумма фактически полученных средств от покупателя должна соответствовать цене квартиры, указанной в договоре.

Ключевое значение для получения вычета имеет правильность заполнения декларации 3-НДФЛ.

Если возникают сложности при расчете суммы вычета или налога, целесообразно заранее проконсультироваться у профессионального юриста или обратиться за помощью к сотрудникам ИФНС.

В итоговом комплекте документов, направляемом в ИФНС, должны быть следующие бланки и формы:

  • декларационный бланк 3-НДФЛ;
  • договор купли-продажи, передаточный акт;
  • документы, подтверждающие получение денежных средств по сделке – расписки, выписки по счетам, платежные поручения и т.д.;
  • общегражданский паспорт налогоплательщика.

В отличие от имущественного вычета при покупке квартиры, декларирование дохода от продажи недвижимости не связано с возвратом НДФЛ из бюджета.

По этой причине не нужно прикладывать реквизиты счета для возврата средств из бюджета.

Подать документы можно при личном обращении в ИФНС, через представителя или по почте с описью вложения.

Также можно заполнить декларационную форму на сайте ФНС, для этого предусмотрены специальные онлайн-ресурсы.

После получения документов, должностные лица ФНС вправе провести камеральную проверку.

Проблемы могут возникнуть только при явном несоответствии цены квартиры ее кадастровой стоимости.

В этом случае у продавца могут быть запрошены дополнительные документы, обосновывающие расчет цены за недвижимость.

Если у сотрудников ИФНС не возникает вопросов относительно представленных документов и рассчитанной суммы вычета, в адрес налогоплательщика направляется соответствующее уведомление. После этого остается внести в бюджет сумму налога, рассчитанную в декларационном бланке 3-НДФЛ с учетом предоставленного вычета.

Источник: https://lgotarf.ru/nalogi/article/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-pri-prodazhe-kvartiry

Бухгалтерия
Добавить комментарий