Какие налоги платит ип после открытия?

Содержание
  1. Ип для начинающих – когда начинать платить налоги ип
  2. Что представляет собой УСН для ИП
  3. Когда платить первый раз налоги после открытия ИП, сроки и даты уплаты
  4. Что может понадобиться ИП для начала работы: расчетный счет, печать, ККТ и т. п
  5. Какие могут быть трудности в работе ИП
  6. Как открыть ИП и какие налоги платить: пошаговая инструкция процесса
  7. Подача заявки на регистрацию
  8. Регистрируемся в налоговой
  9. Становимся на учет в ПФ РФ
  10. Регистрируемся в службе статистики
  11. Открываем счет в банке
  12. Налоги для ИП
  13. ОСН
  14. УСН
  15. ЕНВД
  16. ПСН
  17. Какие налоги платит ИП после открытия
  18. Размер собственных выплат для индивидуальных предпринимателей 2018
  19. Сроки оплаты собственных выплат для ИП в 2018 году
  20. Размер выплат за сотрудников для индивидуальных предпринимателей в 2018 году
  21. Оплата налогов ИП на ОСНО
  22. Оплата налогов ИП на УСН
  23. Оплата налогов ИП на ЕНДВ
  24. Оплата налогов ИП на ПСН
  25. Оплата налогов ИП на ЕСХН
  26. Какие налоги платит ИП после открытия?
  27. Системы налогообложения индивидуального предпринимателя
  28. Какие налоги платит ИП на ОСН
  29. Какие налоги платит ИП на УСН
  30. Какие налоги платит ИП на ЕНВД
  31. Какие налоги платит ИП на ПСН
  32. Страховые взносы и платежи индивидуального предпринимателя
  33. Как открыть ИП в 2016 году и какие налоги платить
  34. Инструкция по открытию
  35. Какие налоги и взносы следует оплачивать после создания ИП
  36. Налоги на ИП
  37. Какие налоги необходимо выплачивать в обязательном порядке
  38. Страховые взносы и платежи ИП

Ип для начинающих – когда начинать платить налоги ип

Какие налоги платит ИП после открытия?

Эта статья предназначена для тех, кто только принимает решения о занятии предпринимательской деятельностью. В ней в общих чертах будет изложено, когда лучше приступать к работе, что для этого надои какие могут возникнуть трудности.

Начать деятельность начинающему ИП по законодательству российской федерации необходимо с момента регистрации.

Без нее вы не сможете заключить договор аренды, официально нанимать людей и вообще работать в рамках правового поля.

Однако на практике очень часто встречаются случаи, когда деятельность уже ведется и в силу различных обстоятельств возникает необходимость в регистрации. Это необходимо сделать незамедлительно, чтобы избежать проблем с законом.

Что представляет собой УСН для ИП

До момента регистрации, одним из важных вопросов, с которыми должен определиться бизнесмен, является вопрос выбора системы налогообложения.

Для понятия общей картины необходимо знать, что существует:

  • Общая система налогообложения, которая предоставляется бизнесмену по умолчанию при подаче заявления на регистрацию. Она пользуется меньшей популярностью, чем следующая система.
  • Упрощенная система налогообложения – представляет собой определенный порядок уплаты налогов и сборов. Специально предназначена для поддержки малого и среднего бизнеса. На ней остановимся подробнее.

Для начинающих ИП упрощенка возможна при соблюдении следующих условий:

  • Количество наемных сотрудников не должно превышать 100 человек. То есть вы должны сразу уже предполагать, какое число сотрудников будет вам помогать при начале деятельности ИП.
  • Также необходимо просчитать предполагаемый доход. Он должен составлять не более 60 млн. рублей.
  • Остаточная стоимость основных средств (которые подлежат амортизации) не должна превышать 100 млн. рублей.

Если предприниматель выбрал упрощенную систему налогообложения, то он освобождается от уплаты таких видов налогов (кроме некоторых исключений), как:

  • на добавленную стоимость;
  • на доходы физических лиц;
  • на имущество физических лиц, которое он будет использовать в своей предпринимательской деятельности.

То есть, налог вы должны будете заплатить всего один. Но уплату взносов в Пенсионный фонд и Фонд социального страхования, при наличии сотрудников, никто не отменял.

Также имейте ввиду, что если вы изначально при регистрации не подали заявление на УСН, то по умолчанию окажетесь на ОСНО и перейти на желаемый вид налогообложения сможете только со следующего календарного года.

Для уплаты вы сможете выбрать, на свое усмотрение, объекты налогообложения:

  1. Доходы – и будете уплачивать 6% с полученной сумы доходов.
  2. Доходы минус расходы – уплачивается 15% с разницы между доходами и расходами.

Чтобы сделать выбор, надо предположить процентное соотношение ваших доходов и расходов.

Если расходы будут превышать 60% от доходов и вы сможете подтвердить их документально, то выбирайте второй вид.

Убыточная деятельность будет также требовать от вас уплаты минимального налога в размере 1% от полученных доходов. Если вы не сможете соблюсти все эти условия, то лучше первый.

Учитывайте, что ИП при УСН разрешено работать не по всем видам деятельности. Полный перечень можно найти в Налоговом кодексе, а сегодня отметим, что, например, если вы производите подакцизные товары (алкоголь, табак, бензин) или осуществляете их продажу, то упрощенка не для вас.

Не забывайте и о сдаче необходимой отчетности. Это вам необходимо сделать в срок до 30 апреля следующего за отчетным годом.

Заполнение декларации не составит особого труда, главное, чтобы у вас был актуальный бланк.

И запомните, что даже если вы не осуществляете деятельность или получаете нулевые доходы, или находитесь на налоговых каникулах как вновь открывшийся ИП, сдавать отчетность обязательно.

Когда платить первый раз налоги после открытия ИП, сроки и даты уплаты

Актуален и не менее важен вопрос о том, когда надо начинать ИП платить налоги. Сроки уплаты зависят от того режима налогообложения, который вы для себя выбрали.

  1. Упрощенная система налогообложения.

Налоговый период – календарный год. Предусмотрена авансовая оплата по итогам отчетного квартала до 25 числа.

Сам же единый налог рассчитывают по итогам года (учитывая все авансовые платежи) и уплачивают до 30 апреля.

Не платить ежеквартально авансовые платежи нельзя, иначе будут начитаны пени.

Суммы рассчитываете с фактически полученных вами доходов. Если деятельность не велась, то сдаете нулевую декларацию и налоги не платите.

  1. Единый налог на вмененный доход – этот налог вводится на предполагаемый доход и уплачивается ежеквартально до 25 числа.

Однако, согласно налоговому кодексу, плательщики данного вида налога становятся на учет и снимаются с него в течение 5 дней с момента начала и конца осуществления деятельности.

То есть, считается, что если вы деятельность не осуществляете или доход не получаете, то снимайтесь  с учета и все. Сдача нулевой отчетности по ЕНВД не предусмотрена.

  1. Патентная система налогообложения – под налогом в этом случае понимают сумму, оплачиваемую за патент.
  2. Единый сельскохозяйственный налог – в этом случае также предусмотрена авансовая уплата, которая производится не позднее 25 дней после отчетного периода. Срок годового налога — до 31 марта.

Уплачивать страховые взносы необходимо начинать с момента приобретения статуса индивидуального предпринимателя, т. е.

включения в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей. Прекращение деятельности – это исключение из вышеуказанного реестра.

 Рассчитывать же страховые взносы начинают со следующего дня после регистрации (дата регистрации в таком случае не учитывается).

Отчисления на пенсионное и медицинское страхование проводятся в любом случае, независимо от того, осуществляется ли вообще какая-либо предпринимательская деятельность, и на каком режиме вы находитесь. Оплата в ФСС производится только при наличии сотрудников.

Что может понадобиться ИП для начала работы: расчетный счет, печать, ККТ и т. п

Что нужно начинающему ИП:

  1. Зарегистрироваться в органах Государственной налоговой службы.
  2. В зависимости от выбранного вида деятельности, уведомить соответствующие органы. Например, уведомить в Роспотребнадзор о начале деятельности ИП необходимо, если вы предоставляете:
  • гостиничные услуги;
  • бытовые услуги;
  • услуги общественного питания;
  • розничную или оптовую торговлю;
  • производство швейных изделий, одежды, изделий из кожи и др.

Полный перечень указан в Постановлении № 584.

  1. Если для осуществления деятельности необходима лицензия или специальное разрешение, то оформить его соответствующим образом.

ИП для начинающих также должен знать, что для работы ему может понадобиться (это положение рекомендательный характер или для отдельных случаев):

  • Расчетный счет – открывается бизнесменом по-необходимости для безналичных расчетов с клиентами. Это право, а не обязанность. Уведомлять органы ФНС не надо.
  • Печать – ее наличие также не является необходимостью. Но если бизнесмену кажется, что наличие печати придает ему солидности и дополнительно защитит документы, то изготовить он ее сможет без проблем.
  • Немного другая ситуация с контрольно-кассовой техникой. Согласно российскому законодательству, ИП осуществляющие расчеты с применением наличных денежных средств или платежных банковских карт, обязаны ее использовать. Однако и в данном случае существуют исключения. Например, если ИП оказывает услуги населению на УСН, то он может и не иметь аппарат, но должен выдать покупателю бланк строгой отчетности.

Какие могут быть трудности в работе ИП

Кроме вышесказанных положений, с чего начать бизнес начинающему ИП, надо помнить и о трудностях, которые могут возникнуть:

  1. Уплата налогов и сборов должна проводиться вовремя.
  2. Вести бухгалтерский учет и предоставлять отчетность необходимо в четко установленные сроки.
  3. На ведение любой предпринимательской деятельности необходимо затрачивать нервы, время, рабочие и денежные ресурсы.

Во всех вышеуказанных случаях бизнесмен должен помнить, что за свои ошибки он отвечает всем своим имуществом, на которое по закону может быть обращено взыскание.

Источник: http://biznesogolik.ru/ip-dlya-nachinayushhix/

Как открыть ИП и какие налоги платить: пошаговая инструкция процесса

Если вы желаете открыть свое дело, первое, о чем вам необходимо позаботиться, это открытие ИП.

Важно не просто иметь общее представление о процессе, но и знать о каждом нюансе и аспекте. Именно поэтому мы рассмотрим в статье, как открыть ип и какие налоги платить.

Подача заявки на регистрацию

Помните, главное правило легкого оформления документации – это точное заполнение заявления. Его можно найти на просторах Всемирной паутины без различных сложностей.

Самой важной составляющей документа является строка с кодом ОКВЭД. Это кодовая характеристика того рода деятельности, что вы намереваетесь осуществлять.

Важно не ошибиться в прописи чисел, чтобы в дальнейшем не без затруднений в открытии ИП.

Заявка состоит из 4 листов:

  1. Первый бланк стандартный и содержит основные сведения (ФИО, пол, место регистрации, номер мобильного, коды ОКВЭД).
  2. Во второй вносятся данные из паспорта или документа, удостоверяющего личность.
  3. Третий лист вы не заполняете.
  4. На последнем листе указывается перечень всех видов деятельности, которыми вы хотите и намереваетесь заняться.

Следующий шаг, необходимо заплатить за услуги государства пошлину, она составляет 800 рублей. После уплаты, направляемся в налоговую инспекцию по месту, где вы зарегистрированы.

Регистрируемся в налоговой

Нам нужен отдел, занимающийся регистрацией субъектов бизнес-деятельности, при этом, при себе необходимо иметь:

  • паспорт и ксерокопию;
  • оформленное заявление;
  • копия ИНН;
  • и квитанция по уплате пошлины.

Советуем сразу подать заявку на УСН. Помните, если вам пришел отказ, значит, были неправильно введены данные или не все документы приложены.

Спустя 5 дней, вы посещаете инспекцию и свидетельство о том, что вы поставлены на учет и лист записи Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей.

Становимся на учет в ПФ РФ

Это обязательное условие, когда мы регистрируем ИП. Операцию вы проводите наряду с постановкой на учет в налоговой, но при этом, без вашего присутствия.

Сотрудники инспекции направят ваши документы в ПФ. Вам остается лишь посетить отделение и забрать реквизиты, по которым будет производиться уплата взносов по страхованию.

При условии, что на вас будет работать персонал, вам придется самостоятельно пройти данную регистрацию, но под статусом работодателя.

Необходимые документы:

  • заявление о постановке на учет;
  • полученное свидетельство;
  • паспорт;
  • ИНН;
  • договоры о трудоустройстве.

Также вам предоставляется возможность задуматься о своей старости. Подайте заявление и вносите платежи.

Регистрируемся в службе статистики

Сотрудники налоговой службы направят ваши данные в комитет статистики, они же, в свою очередь, внесут полученные данные в ЕГРИП.

Единственное что от вас потребуется, это посетить службу и получиться информацию о присвоенных кодах.

Открываем счет в банке

Никто вас не обязывает иметь счет, но с ним ваши финансовые операции будут проходить легче и будут в безопасности.

  1. Оплата через безналичный расчет;
  2. Налоги можно платить, не выходя из дома;
  3. Собственный счет – хорошая репутация бизнесмена.

Требуемые документы у всех банков идентичны:

  1. Паспорт;
  2. Полученное свидетельство;
  3. ИНН;
  4. Полученный лист регистрации;
  5. И карточка из отдела статистики.

Теперь вы полноправный бизнесмен и можете начать работать.

Налоги для ИП

Предприниматель, как и любое лицо, в предусмотренном порядке должен уплачивать налоги. А вот как платить налоги ип, и какие бывают виды пошлин, знает не каждый.

Выбрав ту или иную систему налогообложения, исходя из этого вам будут начисляться различные обязательства.

ОСН

Итак, давайте разберемся, какие налоги платит ип на осно? Проще говоря, это система по умолчанию, но подразумевает достаточно сложный и невыгодный процесс. Поэтому он довольно-таки редко встречается.

Налоги:

  1. НДС – 18% от стоимости товара;
  2. НДФЛ – 13% с получаемого дохода работников;
  3. НДФЛ – 13% за ведение предпринимательской деятельности;
  4. Земельный налог, взимается в земельного имущества.

Преимущество данного вида является то, что если вы приостановили деятельность своего предприятия, налоги можно не перечислять.

УСН

Если вы не получаете доход больше 60 миллионов, то вы подходите под критерии упрощенки. Самая популярная система, т.к насчитывает минимальное число уплачиваемых налогов и сниженные ставки по ним.

Есть два пути:

  1. Платить 6% от полученного дохода;
  2. 15% от всей прибыли.

Облегченное ведение бухгалтерского учета. Возможно снизить сумму уплаты на стоимость выплаченных взносов по страхованию.

Также существует возможность неуплаты налогов в случае приостановки деятельности организации.

ЕНВД

Единый налог для ип подразумевает, что налог на временный доход отменен, как и НДС.

Основываясь на том, где именно вы были зарегистрированы, из суммы отнимается величина дохода, но предполагаемого. Система использует крайне редко.

ПСН

Налог равен 6% от полученных средств. Вам не нужно вести учет, приобретать кассовый аппарат.

Идеальный вариант для сезонного бизнеса. Необходимо вносить платежи по страхованию, как за себя, так и за персонал, вдобавок уплата НДФЛ.

Уплачиваемые страховые взносы:

  • в ПФ РФ – 19 357,49 рублей в обязательном порядке. И 1613,04 рублей – ежемесячные платежи.
  • в Федеральный ФОМС – 3795,85 рублей за ОМС, а ежемесячный платеж 315,40 рублей.
  • НДФЛ – 13% от доходов сотрудников.

Если предполагается использование персонала, то:

  • платежи в ФСС – 2,9% и на случай чрезвычайных и рисковых ситуаций 0,2%.
  • в ПФР – 22% от заработной платы.
  • взнос в ФОМС – 5,1%.

Несомненно, есть множество способов снизить налоги, к примеру, официально не оформлять работника, тогда и взносов вносить не придется.

Или же оформить его по минимальной ставке, равной величине прожиточного минимума, и вносить минимальные платежи.

Скрыть дохода, тогда налогооблагаемая база будет меньше. Возможно, получить некие льготы от государства.

Источник: http://FinansKrug.ru/nalogi/kak-otkrit-ip.html

Какие налоги платит ИП после открытия

Какие налоги платит ИП после открытия

Страховые взносы для индивидуальных предпринимателей в 2018 году

Размер собственных выплат для индивидуальных предпринимателей 2018

Сроки оплаты собственных выплат для ИП в 2018 году

Размер выплат за сотрудников для индивидуальных предпринимателей в 2018 году

Оплата налогов ИП на ОСНО

Оплата налогов ИП на УСН

Оплата налогов ИП на ЕНДВ

Оплата налогов ИП на ПСН

Оплата налогов ИП на ЕСХН

Система отечественного налогообложения довольно запутанная и часто меняющаяся. Потому каждый раз, сталкиваясь с необходимостью выбора или оплаты налогов, стоит знакомиться с возможными изменениями.

Для обеспечения социальной защищенности и подстраховки на период нетрудоспособности – будь то пенсия, больничный или поддержка материнства – все мы платим налоги. ИП в данном случае исключением не являются, и их отчисления в государственный бюджет варьируются только исходя из выбранной системы налогообложения.

Год назад регулирование поступлений страховых взносов в казну было снова передано в ведомство ФНС.

В государственном управленческом аппарате уверены, что контроль над сбором страховых отчислений налоговой службой значительно улучшает показатели таковых.

При этом взносы на случай травматизма на рабочем месте и профзаболеваний остались за Фондом социального страхования.

Размер собственных выплат для индивидуальных предпринимателей 2018

Рассмотрим, какой налог платит ИП. Как вы знаете, уже некоторое время размер собственных страховых выплат для ИП не привязывается к размеру МРОТ.

Это и к лучшему, ведь минимальный размер оплаты труда постоянно растет. С начала января 2018 года он составляет уже 9485 рублей.

С мая текущего года обещан рост до размера прожиточного минимума, который на сегодняшний день составляет 11163 руб.

То есть привязка налоговых отчислений к МРОТ непременно послужила бы ростом сумм для страховых выплат ИП.

К счастью, в 2018 году Правительством РФ установлены фиксированные ставки для обсуждаемых выплат.

Так, Законом № 337-ФЗ от 27 ноября 2017 года были внесены изменения в ст. 430 НК РФ.

Результатом этих изменений стало установление фиксированных сумм страховых взносов для ИП на 2018 год:

  • размер взносов для обязательного пенсионного страхования теперь составляет 26 545 рублей;
  • 5 840 рублей – сумма, которую требуется внести для обязательного медицинского страхования.

Другими словами, минимальный страховой сбор для индивидуальных предпринимателей в 2018 году составляет 32 385 рублей.

В сравнении с 2017 годом размер выплат вырос на 4395 рублей.

Сумма годовых взносов пересчитывается, если предприниматель приобрел свой зарегистрированный статус меньше года назад.

Для тех ИП, доход которых превышает отметку в 300000 рублей, в 2018 году ничего не изменилось. Они все также должны внести в государственный бюджет пенсионный налог в размере 1% от суммы свыше лимита. Максимальная сумма собственных взносов в пенсионный фонд для ИП – 212 360 руб.

Расчет этой суммы производится следующим образом: 8 x 26545 x 12 месяцев и x 26%.

Собственное социальное страхование индивидуальный предприниматель оплачивает на основании своего решения.

Сроки оплаты собственных выплат для ИП в 2018 году

Даты, в которые ИП должны внести налоги в 2018 году, тоже претерпели некоторых изменений:

  • взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование должны быть выплачены до 31 декабря 2018 года;
  • сроки внесения выплат 1% сверх лимита были увеличены, теперь необходимые суммы должны быть уплачены до 1 июля 2019 года (раньше крайней датой было 1 апреля).

Размер выплат за сотрудников для индивидуальных предпринимателей в 2018 году

Как вы наверняка уже знаете, Законом № 243-ФЗ в июле 2016 года была введена новая 34 глава Налогового кодекса РФ «Страховые взносы», устанавливающая правила исчисления и внесения страховых взносов с 1 января 2017 года.

Оплата налогов ИП на ОСНО

Работа индивидуальных предпринимателей с общей системой налогообложения не зря считается самой сложной. На данной системе оплаты налогов ИП в 2018 году ожидает длинный список налогов, необходимых к оплате.

Основным в этом списке является объединивший подоходный и налог на прибыль НДФЛ. Здесь фиксированный размер выплат для предпринимателя ничем не отличается от размера выплат физического лица и составляет 13%. Основой для расчета выплат является разница подтвержденной прибыли и расходов.

Для тех предпринимателей, у которых не находится никаких официальных подтверждений, используется специальное послабление в виде 20% профессионального вычета по налогу. То есть ИП имеют возможность оценить пользу для себя тех или иных выплат и выбрать свой вариант. Совмещение запрещено законодательно.

Общий размер НДФЛ выплачивается к концу года. Однако каждый квартал предприниматель получает уведомления от налоговой службы на выплату рассчитанной ими «авансовой» суммы. При итоговой оплате в конце года данные суммы высчитываются из полного размера надлежащей к оплате суммы.

Кроме того, на ОСНО предприниматели должны выплачивать:

  • НДС – для тех, чья деятельность заключается в реализации товаров;
  • транспортный налог – для владельцев автомобиля либо других транспортных средств;
  • налог на имущество;
  • водный налог для предпринимателей, применяющих в работе водные ресурсы.

Оплата налогов ИП на УСН

Упрощенная система налогообложения самая популярная в кругу отечественных индивидуальных предпринимателей.

«Пользователи» УСН могут выбрать один из двух вариантов оплаты налогов:

  1. 6% налоговых отчислений с общей суммы доходов за год. При этом расходы на размер налогов совершенно не влияют.
  2. 15% налогов с разницы между прибылью и расходом. Все операции должны быть непременно подтверждены официально.

Налоговые ставки ИП на УСН могут уменьшаться на усмотрение некоторых региональных властей.

Сроки оплаты налогов: поквартальная оплата, основывающаяся на квартальных итогах и ежегодный платеж, из которого отнимаются предыдущие взносы.

Оплата налогов ИП на ЕНДВ

Единый налог на вмененный налог – доступен для ограниченного круга рода коммерческой деятельности.

К примеру, ветеринарные услуги, автомойка и ремонт, услуги общественного питания без зала для обслуживания и т. д.

Полный перечень видов деятельности, на которых позволена «вмененка», можно найти в ст. 346-26 НК РФ.

Еще одной особенностью данного вида налоговой системы является право законодателей на местах уменьшать либо запрещать деятельность на вмененном налоге даже для предпринимателей «из списка». Например, такой запрет существует в Москве.

Система расчетов достаточно сложна, потому предприниматели избавлены от этой задачи. Подсчеты ведутся налоговой службой индивидуально для каждого отдельного бизнеса изначально и уточняются из года в год.

Налог оплачивается ежеквартально.

Обратите внимание, что единый налог в этом случае должен быть оплачен независимо от ведения деятельности и наличия прибыли.

Налог на «вмененке» отменяется только при подаче соответствующего заявления на прекращение деятельности вообще либо на данной системе налогообложения.

Оплата налогов ИП на ПСН

Главным отличием патентной системы налогообложения от остальных является ее доступность исключительно индивидуальным предпринимателям. Данная система налогообложения имеет достаточно длинный список доступных видов коммерческой деятельности. Из них:

  • ремонт и прочие услуги по содержанию обуви;
  • услуги салонов красоты;
  • ремонт обуви;
  • фотоателье;
  • няни и гувернантки для детей;
  • услуги сиделок для больных и престарелых и пр.

Общие положения патентной системы налогообложения и полный список доступных видов деятельности содержатся в ст. 346.43 НК РФ. Помимо основного списка, законодатели на местах вправе дополнять перечень по своему усмотрению.

Важно учесть, что патентной деятельностью можно заниматься лишь в пределах компетенции налоговой службы, выдавшей патент.

Огромный плюс такой системы – возможность вести на ней деятельность на протяжении короткого периода времени, например, месяца.

Помимо общих для всех систем страховых взносов «за себя» и за сотрудников, предприниматели на ПСН оплачивают так называемый патентный платеж.

Платеж составляет 6% от предполагаемого дохода и рассчитывается не самим ИП, а сотрудниками налоговой, которые присылают уведомление на оплату с указанным размером.

Оплата налогов ИП на ЕСХН

Последний вариант налоговой системы для индивидуальных предпринимателей – единый сельскохозяйственный налог. Уже из названия понятно, что создана данная система налогообложения для производителей сельхозпродукции.

Помимо сферы занятости, нужно еще иметь 70% прибыли от реализации профильного продукта.

Налоги аналогичны с «упрощенкой». Однако налоговая база составляет всего 6%, рассчитываемых от разницы между прибылью и расходом. Оплачивается по завершении каждого квартала.

Источник: https://1000sovetov.ru/article_kakie-nalogi-platit-ip-posle-otkrytiya

Какие налоги платит ИП после открытия?

Обязательная выплата налогов и взносов является неотъемлемой частью деятельности индивидуального предпринимательства.

Сейчас мы поможем вам разобраться в том, что вам нужно будет обязательно заплатить после регистрации ИП.

Мы рассмотрим несколько случаев, в зависимости от того, с какими системами налогообложения нужно будет работать. На данный момент их существует несколько: ОСНО, ПСН, УСН и ЕНВД.

Также эта статья будет хорошей помощью для тех, кто еще не разобрался, что лучше открыть, ИП или ООО.

За последний год налоги, которые необходимо выплачивать для ИП не изменились. Единственным различием является то, что ставки сейчас являются дифференцированными. Это касается непременных страховых платежей.

Основной задачей, которая стояла перед законодателями, являлось освобождение налогового бремени тех лиц, доходы которых были менее 300 000 рублей.

Еще одной целью этого нововведения являлось предотвращение закрытия небольших ИП.

Системы налогообложения индивидуального предпринимателя

На данный момент существует 4 системы, по которым выплачиваются налоги:

  1. Первой системой является — общая система налогообложения (ОСН);
  2. Менее популярной является патентная система налогообложения (ПСН);
  3. Единый налог на временный доход – тоже не такая распространенная система (ЕНВД);
  4. Также существует упрощенная система налогообложения (УСН).

Прежде чем окончательно остановиться свой выбор на одной из этих налоговых систем рассмотрим их преимущества и недостатки.

Какие налоги платит ИП на ОСН

При отсутствии необходимости перейти на какую-то сложную систему налогообложения, используется ОСН.

Не смотря на то, что она используется по умолчанию, в ней используется очень сложная система, в результате которой выплата налогов становится невыгодной.

Какие налоги будет выплачивать в обязательном порядке:

  • Налог на добавочную стоимость (НДС). Процентная ставка по составляет 0, 10 или 18% в зависимости от продукции.
  • Налог на доход физических лиц (НДФЛ) начисляется на доходы работников. Процентная ставка равна 13%.
  • НДФЛ, связанный с доходами от предпринимательской деятельности. Процентная ставка 13%.
  • Земельный налог. Процентная ставка может быть 0,3 или 1,5%. (скачать пояснения по ставкам налога )

Большим плюсом такой системы является необязательная уплата налогов в том случае, если деятельность ИП приостановлена.

Какие налоги необходимо платить предпринимателю (инфографика)

Какие налоги платит ИП на УСН

Если ваш доход равен сумме, меньшей 60 миллионам рублей, то вам подойдет упрощенная система налогообложения (УСН). Она достаточно популярна, поскольку в ней минимально количество обязательно уплачиваемых налогов. В данной системе вы можете выбрать один из двух видов процентных ставок:

  • 6% от общего дохода
  • 15% от прибыли

Бухгалтерский учет по этой системе также очень простой. Вы можете снизить налоги на ту сумму, равную страховым взносам, которые вы ранее выплатили. В случае бездействия ИП налоги платить не нужно. Если в организации имеются работники, то с их заработка выплачивается 13% согласно НДФЛ.

Одним из главных достоинств данной системы является низкие процентные ставки по взносам.

Какие налоги платит ИП на ЕНВД

Единый налог на вмененный доход распространяется на определенные виды деятельности (например, розничная торговля, общественное питание, услуги ремонт и т.д.) Процентная ставка составляет 15%.

Также нет налога на добавочную стоимость НДС. В зависимости от того, где вы регистрировали ваше предприятие, будет высчитана величина предполагаемого дохода. Вы сможете использовать такую систему не во всех регионах.

Исключением является Москва и другие города.

Какие налоги платит ИП на ПСН

Патентная система налогообложения используется используется предпринимателями с нерегулярными финансовыми потоками. В зависимости от того, какой деятельностью вы будете заниматься, вам необходимо уплачивать 6% с дохода.

Огромным плюсом данной системы является то, что у вас нет необходимости вести финансовую отчетность и иметь кассовый аппарат. Если ваш бизнес связан с сезонность, эта система вам хорошо подойдет.

Помимо основных для данной системы налогов нужно выплатить страховые взносы, причем не только за себя, но и за своих сотрудников. Также используется НДФЛ для работников. Для наемного труда это стандартная система.

Страховые взносы и платежи индивидуального предпринимателя

Индивидуальный предприниматель обязан выплатить определенные платежи вне зависимости от того, имеются ли в штате сотрудники или нет. К таким платежам относятся:

  • В Пенсионный фонд нужно обязательно внести сумму в размере 17328,48 рублей для обязательного пенсионного страхования. Возможна выплата частями. Для взноса в ПФР необходимо выплачивать 1444,04 руб. каждый месяц. В том случае, если доход за 12 месяцев составит более 300 000 рублей, предприниматель обязан выплатить 1% от суммы, которая превысит этот показатель. Последний день взноса – 1 апреля последующего года.
  • В ФФОМС необходимо выплатить сумму в размере 3399,05 руб. Это обязательное медицинское страхование. Ежемесячный взнос в ФФОМС для ИП составляет 283,25 рубля. Если ваш суммарный доход за год превышает 300 000 рублей, никаких дополнительных взносов платить не нужно.

Для системы ПФР взнос в размере 1% от превышающей суммы должен уплачиваться. Это одно из изменений. Для системы ЕНВД взнос высчитывается по другому, и он равен 1% от суммы превышения, которая может быть для вероятного дохода, а не реального.

НДФЛ от заработной платы сотрудников составляет 13%. Если наемный труд используется, также необходимо оплатить следующие взносы:

  • Взнос для социального страхования. Его размер равен 2,9% и 0,2%.
  • Пенсионный взнос. Он равен 22% от зарплаты.
  • Медицинский взнос, который составляет 5,1%.

Есть возможность уменьшить налоги ИП на 100% в зависимости от уплаты пенсионных взносов. Такое возможно в системе ЕНВД. Таким же образом могут быть уменьшены доходы в УСН. При наличии наемных работников налог может быть уменьшен только на 50%. В системе УСН такие взносы считаются расходами.

Большинство индивидуальных предпринимателей склоняются к системе УСН, поскольку он считается наиболее выгодной, и подойдет для более широких случаев.

В зависимости от ситуации и личных выгод можно воспользоваться системами ПСН и ЕНВД.

Система ОСН будет предпочтительной, если присутствуют стратегические контрагенты, которым необходимо выплачивать НДС.

В зависимости от региона ставки на налоги могут быть разными. Независимо от выбранной системы уплата производится частично и в установленном для этого порядке.

НК РФ Статья 346.13. Порядок и условия начала и прекращения применения упрощенной системы налогообложения 1.

Организации и индивидуальные предприниматели, изъявившие желание перейти на упрощенную систему налогообложения со следующего календарного года, уведомляют об этом налоговый орган по месту нахождения организации или месту жительства индивидуального предпринимателя не позднее 31 декабря календарного года, предшествующего календарному году, начиная с которого они переходят на упрощенную систему налогообложения. 3. Налогоплательщики, применяющие упрощенную систему налогообложения, не вправе до окончания налогового периода перейти на иной режим налогообложения, если иное не предусмотрено настоящей статьей. 5. Налогоплательщик обязан сообщить в налоговый орган о переходе на иной режим налогообложения, осуществленном в соответствии с пунктом 4 настоящей статьи, в течение 15 календарных дней по истечении отчетного (налогового) периода. 6.Налогоплательщик, применяющий упрощенную систему налогообложения, вправе перейти на иной режим налогообложения с начала календарного года, уведомив об этом налоговый орган не позднее 15 января года, в котором он предполагает перейти на иной режим налогообложения.

7. Налогоплательщик, перешедший с упрощенной системы налогообложения на иной режим налогообложения, вправе вновь перейти на упрощенную систему налогообложения не ранее чем через один год после того, как он утратил право на применение упрощенной системы налогообложения.

Ольга 21.09.2016 22:16

Источник: http://ndpr.ru/money20/kakie-nalogi-platit-ip-posle-otkrytiya/

Как открыть ИП в 2016 году и какие налоги платить

При прохождении регистрации физ. лица, в качестве ИП, необходимо знать и иметь не только общее представление о этой процедуре, а также стараться заранее продумать четкий план своих действий.

Это поможет вам пройти регистрацию очень быстро, а также позволит вам сэкономить свои денежные средства и время. И если вы запланировали открытие ИП, то вам важно знать о том как открыть ИП в 2016 году и какие налоги платить в таком случае.

Именно об этом мы попытаемся рассказать вам в этой публикации.

Инструкция по открытию

В данной статье мы постараемся привести более четкое поэтапное открытие ИП.

Этап 1 — заявление о регистрации.

Процедура открытия ИП довольно понятна и легка даже для новичка в бизнесе. Самый первый этап в этом деле очень серьезный и ответственный.

Все ошибки, которые могут быть допущены при прохождении этого этапа, могут отрицательно сказаться в будущем. Грамотное оформление заявления о регистрации является залогом успешного заполнения всех необходимых документов.

Форму заявления для прохождения регистрации ИП без проблем можно найти в сети Интернет. Из всех тех сведений, которые необходимо вписать в заявление, самыми важными являются коды ОКВЭД.

Данные коды являются видами предпринимательской деятельности, которые вы выбрали для своего бизнеса.

Самое главное- всю нужную информацию вводить без ошибок, так как в будущем именно это будет оказывать огромное влияние и на вашу деятельность, и на процедуру прохождения регистрации ИП. В основном, вся информация, вносимая в форму заявления о регистрации, будет выглядеть таким образом:

Лист №1.

  • Фамилия Имя Отчество.
  • Пол.
  • Гражданство.
  • Дата рождения и место проживания.
  • Адрес регистрации.
  • Коды ОКВЭД.
  • Контактные телефоны.

Лист№2.

  • Паспортные данные.
  • Данные необходимых документов, в случае, если заявитель является несовершеннолетним, либо субъектом другого государства.

Лист№3.

  • Служебные сведения регистратора (в данном листе заполнять ничего не нужно).

Лист№4.

  • Необходимо внести виды вашей будущей экономической деятельности.
  • Подпись.

В том случае, если вы занимаетесь подачей нужной документации не лично, а по почте или через своего представителя, то после успешного оформления заявления, необходимо посетить нотариуса.

В данной конторе это заявление нужно будет заверить, а также подготовить заверенную копию своего паспорта. Затем следует оплатить госпошлину за прохождение регистрации. Все необходимые реквизиты можно получить либо в банке, либо в налоговой инспекции. Данная пошлина составляет 800 рублей.

Затем следует отправиться в налоговый орган, и предоставляем сотрудникам письмо с описью вложений.

Этап 2: Прохождение регистрации в налоговой инспекции.

Прохождение регистрации ИП следует осуществлять только в том отделении налоговой инспекции, которое находится в месте вашей регистрации по прописке, указанной в личном паспорте.

Если же вы посетите другую инспекцию, то в регистрации вам откажут. Придя в свое отделение налоговой, необходимо найти кабинет – Регистрация субъектов предпринимательской деятельности.

В этом кабинете необходимо подать следующий пакет документов:

  1. Заявления о регистрации ИП.
  2. Копия ИНН.
  3. Копия своего паспорта.
  4. Квитанция об оплате гос. Пошлины.

Также можно заняться подачей заявления на использование упрощенной системы налогообложения (или пройти данную процедуру после регистрации ИП). В том же случае, если сотрудники налоговой инспекции вам откажут, то это означает, что вы неправильно заполнили документы).

Спустя 5 дней необходимо посетить налоговую, и получить там свидетельство о регистрации, о постановке на налоговый учет, и лист записи в ЕГРИП.

Этап 3 – прохождение регистрации в пенсионном фонде.

Если вы не знаете, как открыть ИП в 2016 году, то вам поможет пошаговая инструкция. Основными правилами открытия ИП является – обязательное прохождение регистрации в Пенсионном фонде соцстрахования.

Эта процедура считается одной из самых важных. В настоящее время процедура регистрации в данных фондах проходит по принципу одного окна. Проще говоря, сотрудники налогового органа отправляют все документы без вашего участия.

Вам нужно будет только посетить в Пенсионный фонд и получить необходимые реквизиты для уплаты страховых взносов.

Но если же вы решили нанять рабочий персонал, то вам придется самому посещать данный фонд и проходить регистрацию как работодатель. Для регистрации в пенсионном фонде необходимо подать:

  • Свидетельство о регистрации ИП (ОГРИП).
  • ИНН.
  • Паспорт Р.Ф.
  • Заявление.
  • Пакет документов, которые подтверждают наличие персонала (гражданско-правовой или трудовой договора).

Существует еще один вариант, который может предоставить ПФ предпринимателю – заблаговременно позаботиться о общем размере пенсии, оплачивая при этом различные доп.платежи.

Вам стоит обратить внимание на еще одну статью сайта: Проверка ИП по ИНН на сайте налоговой

Этап 4 – прохождение регистрации в службе статистики.

Процедура регистрации в службе статистики является также одним из важных этапов. Налоговая инспекция будет самостоятельно отправлять нужную информацию при регистрации ИП в Государственный комитет статистики Р.

Ф. Сведения о кодах, которые были присвоены ИП, носятся в ЕГРИП. Помимо этого, после процедуры регистрации предприниматель может самостоятельно посетить орган статистики и получить документ о присвоенных кодах.

Этап 5-открытие счета в банке.

Индивидуальному предпринимателю иметь открытый счет в банке не обязательно, но его наличие может дать бизнесмену массу преимуществ.

  1. В первую очередь, у предпринимателя появится возможность проводить все расчеты по безналу.
  2. Во вторую — имея открытый счет в банке, можно производить оплату налогов в платежной системе — Клиент-Банк, находясь у себя дома.
  3. Третью – открытие расчетного счета для ИП является основным показателем солидности.

Все документы, необходимые для прохождения процедуры создания расчетного счета, в большинстве банковских организациях отличаются.

Но все же, основные из них практически везде будут одинаковыми: ИНН, паспорт, свидетельство о регистрации, выписка из госреестра, карточка со статистическими кодами.

Кстати два последних документа в настоящее время запрашиваются крайне редко, поскольку банковские организации запрашивают эти бумаги самостоятельно.

Для того, чтобы открыть свой расчетный счет, вам потребуется карточка с образцами подписей. Данный документ заверяется у нотариуса или в самом банке.

В банке вы получаете стандартный договор обслуживания, который необходимо очень внимательно изучить, а затем подписать. Далее, вы получаете необходимые реквизиты своего расчетного счета. Теперь ваш счет считается открытым и работоспособным.

Вам остается всего-навсего получить от банковской организации ключи платежной системы — Клиент-Банк.

Этап 6 – начало работы.

Благодаря нашей поэтапной инструкции, открыть ИП в настоящий момент стало для вас более понятной процедурой. В законодательстве РФ не предусматриваются различные преференции для возможности повторно открыть ИП.

Если в прошлом вы имели статус ИП, и по какой-то причине были вынуждены закрыть вою деятельность, то всю процедуру открытия вам придется пройти заново. Исходя из этого, если вы собираетесь закрыть ИП, хорошенько подумайте, стоит ли это делать.

Ведь можно просто приостановить эту деятельность.

Какие налоги и взносы следует оплачивать после создания ИП

Выплата взносов и налогов является главной частью деятельности ИП.В данном разделе мы постараемся помочь вам разобраться в этом вопросе и рассмотрим, с какими системами налогообложения вам придется работать. В настоящий момент их несколько:

Также, данная статья поможет определиться тем людям, которые задумывается над вопросом: Что лучше открыть — ООО или ИП.

За последние несколько лет, все налоги, которые нужно оплачивать ИП нисколько не изменились. Но есть одно различие – все ставки в настоящее время имеют статус дифференцированных. Это в основном касается страховых платежей.

Главной задачей, которая встала перед законодателями, является, возможность освободится от налогового бремени для тех субъектов, прибыль которых составляет меньше 300 000 тыс. руб.

Еще одной задачей данного нововведения является возможность предотвратить закрытие малых ИП.

Налоги на ИП

Сегодня, действует четыре основных системы, по которым происходи выплата налогов:

  • К первой системе относится – Общая система налогообложения (ОСН).
  • Существует еще одна, не очень популярная система – патентная система налогообложения (ПСН).
  • Не очень распространенной системой является также единый налог на временный доход. ( ЕНВД).
  • Есть еще одна система – упрощенная (УСН).

Прежде чем определиться с той или иной платежной системой, необходимо все тщательно взвесить.

Какие налоги нужно платить на ОСН Если отсутствует необходимость перехода, на какую-либо сложную систему налогообложения, как правило, используется ОСН.

Несмотря на тот факт, что данная система используется по умолчанию, в ней применяется очень сложная система. В данном случае оплата налогов будет для вас невыгодной.

Какие налоги необходимо выплачивать в обязательном порядке

НДС – налог на добавленную стоимость. Он, как правило, составляет 10 и 18%. Налог на доходы физ. лиц. (НДФЛ). Он составляет 13% и берется с дохода работников. НДФЛ, который связан с доходами, полученными от предпринимательской деятельности.

Он также составляет 13 процентов. Если вы являетесь владельцем земли, то вам необходимо будет оплачивать земельный налог.

Огромным преимуществом данной системы является необязательная выплата налога в случае, если деятельность предпринимателя была приостановлена.

Какие налоги нужно оплачивать на УСН

В том случае, если ваша прибыль будет равна сумме, меньшей 60 млн. рублей, то вам вполне подойдет УСН – упрощенная система налогообложения.

Эта система имеет огромную популярность, так как именно в ней содержится достаточное количество обязательно оплачиваемых налогов. Вполне возможно выбрать, какой налог оплачивать: 15% от дохода или 6%.

В данной системе предусмотрены довольно низкие проценты по налогам.

Ведение бухгалтерской отчетности по ней также очень проста. Можно снизить налоговые выплаты на ту сумму, которая равняется страховым взносам, ранее вами оплаченными.

Какие налоги нужно оплачивать на ЕНВД

В данном случае, отсутствует налоговая выплата, которая оплачивается на временный доход. Ставка по нему составляет 15%. Также отсутствует НДС.

В зависимости от места прохождения вами регистрации ИП, будет произведен расчет величины предполагаемого дохода.

Но эту систему можно использовать далеко не в каждом регионе нашей страны.

Какие налоги необходимо платить на ПСН

В зависимости от выбранного вида деятельности, вам придется оплачивать 6 процентов с прибыли.

Основным преимуществом этой системы является тот факт, что вам не нужно заниматься финансовой отчетностью и иметь кассу.

Если же ваша деятельность связана с сезонностью, данная система вам отлично будет подходить. Помимо главных налогов, необходимо будет также оплачивать и страховые взносы и за себя и за своих работников.

Страховые взносы и платежи ИП

Индивидуальный предприниматель должен оплачивать необходимые платежи, не зависимо от того, есть у него наемные работники или нет. К данным платежам относятся:

  • В Пенсионный фонд необходимо в обязательном порядке перечислить денежную сумму в размере девятнадцать тысяч триста пятьдесят шесть рублей, сорок восемь копеек для пенсионного страхования. Можно произвести оплату данной суммы частями. Для взноса в ПФР нужно будет оплачивать ежемесячно 1613,04руб. Но если же ваша прибыль за год будет составлять 300 000 тыс. рублей, вы должны оплатить один процент от суммы, которая превышает данный показатель. Самым последним днем оплаты является — первое апреля следующего года.
  • В ФФОМС следует оплатить сумму – равную 3796,85руб.
  • Ежемесячно ИП обязан оплачивать в ФФОМС сумму – 316,40руб. Если ваша общая прибыль за год составит более 300 000 тыс. рублей, то вы не будете оплачивать никаких доп. взносов.
  • Для ПФР необходимо оплачивать взнос, равный одному проценту от превышающей суммы.
  • Для ЕНВД расчет взноса производится немного по-другому, он составляет один процент от суммы превышения, которая относится к вероятной прибыли, а не реальной. Если же вы производите оплату наемного труда, то вы также обязаны выплачивать следующие взносы:
  • Пенсионный взнос. Он составляет 22 процента от заработной платы.
  • Взнос на соц. страхование. Он равен 2,9% и 2,2процента.
  • Медицинский взнос, будет составлять 5,1 %.

Существует вероятность произвести уменьшение налогов ИП на 100%. Это в основном зависит от выплаты пенсионных взносов. Это будет возможно в системе ЕНВД.

Так же можно уменьшить и доходы в УСН. Но если же вы трудоустроили работников, то налог можно уменьшить лишь на 50%.

А в системе УСН данные взносы будут считаться расходными.

Большое множество предпринимателей выбирают упрощенную систему, так как он является более выгодным. Также можно воспользоваться такими системами как ЕНВД и ПСН.

А система ПСН в данном случае будет являться более выгодной. В случае, если будут присутствовать стратегические контрагенты, которые обязаны производить выплату НДС.

(1 votes, average: 5,00 5)

Источник: http://www.rabota-biznes.com/vse-osobennosti-otkritiya-ip-samostoyatelno.html

Бухгалтерия
Добавить комментарий