Как выделить ндс из суммы: формулы пример расчета сроки оплаты

Содержание
  1. Как правильно рассчитать НДС 18% от суммы – формула, упрощение расчета
  2. Ставка
  3. Формулы, используемые для исчисления
  4. Кто является плательщиком
  5. Как упростить процедуру расчета
  6. НДС: виды налога и формулы расчета с примерами
  7. Что такое НДС?
  8. Виды налога
  9. Кто платит налог НДС?
  10. Освобождение от уплаты налога
  11. Как вычислить НДС?
  12. Формула расчета НДС
  13. Формула расчета суммы с НДС
  14. Формула расчета суммы без НДС
  15. Формула расчета (выделения) НДС из общей суммы
  16. Что не подлежит обложению налогом НДС?
  17. Отчет в налоговую службу
  18. Счет-фактура
  19. Как определить сумму НДС: формулы и примеры расчёта
  20. Что такое НДС, и кто его должен начислять
  21. Как и по каким документам начисляется НДС
  22. Практическая сторона расчёта
  23. Заключение
  24. Как посчитать ндс 18 от суммы формула
  25. Ндс калькулятор онлайн
  26. Калькулятор ндс онлайн
  27. Что такое ндс?
  28. Как рассчитать ндс — калькулятор ндс
  29. Как рассчитать ндс?
  30. Как рассчитать ндс: формула, примеры
  31. Считаем ндс от суммы
  32. Как правильно считать НДС — формула и пример?
  33. Общие правила вычисления НДС
  34. Как определить НДС от суммы (от числа)
  35. Узнаем, как правильно выделить НДС из суммы
  36. Как вычислить общую сумму с НДС 10 и 18%
  37. Как считается НДС: пример расчета
  38. ***

Как правильно рассчитать НДС 18% от суммы – формула, упрощение расчета

Как выделить НДС из суммы: формулы пример расчета сроки оплаты

НДС – это налог, который возникает в процессе реализации товаров или услуг и уплачивается в государственный бюджет.

Действующим Налоговым Кодексом РФ определен перечень товаров, работ и услуг, подлежащих налогообложению и являющихся исключением.

На товары, рынок потребления которых определен внутри государства, начисляется налог на добавленную стоимость. Кроме того, законодатель определил операции, которые не являются предметом налогообложения.

Исключение составляют товарные операции между государственными организациями, неприбыльными, а также на операции, в ходе выполнения которых не возникает нового вида продукции или услуги.

Например, при реализации продукции парфюмерной фабрики в состав отпускной цены включается 18% НДС; при оказании услуг торговцем ценными бумагами НДС не возникает, так как продаются и покупаются уже существующие ценные бумаги и в процессе деятельности не возникает нового продукта. Также налог не начисляется на операции между государственными организациями, так как налог уплачивается в государственный бюджет и возмещение его происходит из того же бюджета, деятельность организаций финансируется также из государственного бюджета, т.е. все денежные потоки проходят через один бюджет. Подробный перечень операций изложен в Налоговом Кодексе. Все вопросы, связанные с порядком начисления, уплаты, освобождения от уплаты регулируются Налоговым Кодексом РФ.

Ставка

Согласно НК РФ в настоящее время существует три варианта размера ставки налога на добавленную стоимость для разных категорий товара.

Общая ставка НДС составляет 18 процентов. Ее уплачивают налогоплательщики, продукция которых не относится к льготной категории согласно действующему законодательству.

Ставку в размере 10 процентов уплачивают при реализации:

  • продуктов питания первой необходимости, таких как мясной, рыбной, молочной, крупяной групп;
  • непродовольственных товаров для детей, таких как школьные принадлежности, обувь, трикотажные изделия, игрушки;
  • некоторых видов медикаментов как отечественного, так и импортного производства;
  • продукции племенного животноводства.

Нулевую ставку налогообложения применяют при реализации:

  • продукции в таможенном союзе;
  • услуг, связанных с международной перевозкой грузов различными видами транспорта такими как воздушного, железнодорожного, автомобильного, морского;
  • работ выполняемых организациями по транспортировке и перекачке нефтепродуктов;
  • космической деятельности;
  • добычи драгоценных металлов или их производства из лома.

Размер налога на добавленную стоимость периодически меняется и прослеживается тенденция к уменьшению его размера. Изначально при введении этого налога его размер составлял 28 процентов. Группы товаров также претерпевают изменения.

Формулы, используемые для исчисления

Формула для расчета основа на математическом принципе нахождения процента от числа. Согласно действующему законодательству НДС начисляется на отпускную стоимость продукции, т.е.

цена реализации плюс налог. Таким образом, получаем формулу для расчета непосредственно самого НДС и стоимости товара с учетом налога.

Допустим, что ставка начисления налога на добавленную стоимость общая и равняется 18 %:

НДС = Ст *18 / 100%, где:

  • НДС – сумма налога на добавленную стоимость;
  • Ст – стоимость товара, на которую начисляется НДС;
  • 18 – размер НДС на общих основаниях, он может равняться 10%.

Шаг второй: определяем стоимость продукции с учетом НДС:

СтНДС = Ст + НДС, где:

  • СтНДС – стоимость товара с учетом НДС;
  • Ст – стоимость реализации товара без учета НДС;
  • НДС – сумма НДС, начисляемая на товар.

Чтобы упростить расчет можно использовать другой способ расчета стоимости товара с учетом НДС:

СтНДС = Ст * 1,18

Выше приведены формулы для начисления налога на добавленную стоимость при реализации продукции.

На практике кроме начисления налога необходимо еще выделять сумму НДС при покупке товара с целью определения сальдо на конец отчетного периода, которое необходимо либо уплатить в бюджет, либо получить из него. Если размер уплаченного НДС превышает размер полученного, то плательщик должен получить из бюджета возмещение этой разницы и наоборот, в случае если сумма полученного превышает сумму уплаченного, то по итогам месяца плательщик должен уплатить в бюджет размер сальдо. Приведем формулу для расчета суммы НДС:

НДС =СтНДС /118% *18%, где:

  • НДС – сумма налога на добавленную стоимость в составе цены реализации продукции;
  • СтНДС – стоимость товара с учетом НДС;
  • 118% – в процентном отношении стоимость товара с учетом НДС;
  • 18% – размер ставки НДС на общих условиях.

Для определения стоимости продукции без НДС необходимо от стоимости с НДС вычесть сумму НДС. Таким образом, получим цену товара без учета НДС:

  • Ст = СтНДС – НДС, где:
  • Ст – стоимость продукции без учета НДС;
  • СтНДС – стоимость продукции с учетом НДС;
  • НДС – сумма налога на добавленную стоимость.

Кто является плательщиком

Согласно статье 143 Налогового Кодекса РФ плательщиками налога на добавленную стоимость являются организации и индивидуальные предприниматели (ИП).

Также согласно этому документу существует перечень лиц, которые освобождаются от уплаты этого вида налога. От уплаты НДС освобождаются:

  • FIFA и ее дочерние компании;
  • Организации и ИП, которые по итогам трех месяцев имеют доход от реализации продукции меньше 2000.0 тыс.руб., без учета НДС на период 12 месяцев. В случае если в течение льготного периода плательщик реализует подакцизные товары, то он лишается льготы по уплате НДС и уплачивает налог на общих основаниях.
  • Организации, которые являются участниками проекта Сколков. Льгота действует на протяжении периода, когда лицо является участником этого проекта.

Как упростить процедуру расчета

Юр. лица рассчитывают сумму налога на добавленную стоимость при помощи программного комплекса 1 С «Бухгалтерия». Программный комплекс позволяет систематизировать учет данных по налогу и упрощает работу бухгалтеров.

Индивидуальные предприниматели, имеющие незначительное количество операций проводимых в течение месяца могут производить расчет налога при помощи калькулятора, размещенного в интернете.

С его помощью можно легко определить сумму налога, которая входит в состав стоимости товара. Но в этом случае возникает определенное неудобство с системным учетом.

После расчета суммы НДС ее необходимо записывать либо на бумажный, либо на электронный носитель, т.е. выполняется двойная работа.

С целью упростить учет и максимально автоматизировать процедуру расчета и учета налога его можно рассчитывать при помощи xls – файлов. В файле разметить таблицу и написать формулы необходимые для расчета сумм НДС при покупке и продаже товара.

Таким образом, одновременно проводится расчет налога и его системный учет. Возможности xls – файла позволят максимально автоматизировать учет НДС индивидуальным предпринимателям, которые являются плательщиками этого налога и им нецелесообразно приобретать программный комплекс 1С.

Источник: http://corphero.ru/biz/kak-rasschitat-nds-18.html

НДС: виды налога и формулы расчета с примерами

Налоги — самый распространенный вид обязательных платежей. Налоги бывают различными.

Граждане должны платить такие налоги на землю, на транспорт, на жилое помещение. Разновидность, как видите, обширная.

НДС — еще одна разновидность налогов, о которых мы сегодня поговорим.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 350-44-01.

Это быстро и бесплатно!

Что такое НДС?

НДС — налог на добавленную стоимость. Этот налог является косвенным.

Суть взимания такого налога состоит в том, чтобы изъять в бюджет нашего государства определенной части от общей стоимости какого-либо товара, работы или же какой-то услуги.

Не все понимают, откуда берется этот налог и почему вообще мы должны его платить. Давайте разберемся.

На самом деле, приобретая какой-либо товар, можно увидеть на ценниках или же еще в каких-либо рекламных акциях три буквы «НДС». Однако, мало кто понимает суть сочетания этих и что они значат. Из того, что это налог на добавленную стоимость товара или услуг, мало кому что станет понятно.

Первое, что подлежит взыскания НДС — предприятия с дополнительной рыночной стоимостью.

Если выразиться более понятно, то это та категория предприятий, которые продают что-либо по той цене, которая превышает рыночную стоимость.

Налог НДС исчисляется из разницы, которая получается между рыночной стоимостью и той стоимостью товара или услуги, за которую продает та или иная организация.

Виды налога

НДС — налог, который закреплен в налоговом кодексе и регулируется законодательством Российской Федерации.

Расчет такого налога осуществляется по трем показателям:

  1. Так называемая «нулевая ставка». К нулевой ставки относятся товары такого типа, как газовая продукция, нефтяная продукция, а также драгоценные металлы и иное. Наиболее обширный перечень такой продукции закреплен в статье 164 Налогового Кодекса Российской Федерации. То есть это те объекты, на которые налог НДС никак не может распространяться.
  2. Десятипроцентная ставка. Такая ставка применима к некоторым товарам, а именно: продукты питания, детские товары, медицинские препараты, а также научная и образовательная литература.
  3. Ставка 18%. Это является самым распространенным видом налога и применим данный вид ко всем остальным товарам и продуктам, за исключением тех, что перечислены в первом и втором пункте.

Кто платит налог НДС?

Вся информация о плательщике закреплена в налоговом кодексе Российской Федерации в статье 143.

Плательщиками НДС могут быть:

  • Организация (юридическое лицо).
  • Индивидуальный предприниматель ( физическое лицо).
  • Лица, которые занимаются импортом и экспортом товаров.

Однако, не все предприятия должны платить налог НДС. Существуют и исключения. Существует определенная категория предприятий, которые могут быть освобождены от уплаты налога на добавочную стоимость на законных на то основаниях.

Освобождение от уплаты налога

Организация может быть освобождена от уплаты НДС в случаях, если:

  1. Прибыль (выручка) не превысила суммы двух миллионов рублей за последние три месяца. Такая организация может быть освобождена от выплаты налога на двенадцать месяцев, причем в течение этих двенадцати месяцев, данная организация должна предоставлять подтверждающие документы, что их выручка за каждые три месяца не превысила двух миллионов рублей.
  2. Организация осуществляет действия, которые не подлежат налогообложению. Они закреплены в статье 149 налогового кодекса Российской Федерации.
  3. Возможны случаи применения специальной формы налогообложения. Если та или иная организация подходит хотя бы под один из этих пунктов, то при продаже какого-либо товара, НДС с покупателей не взимается, а тот НДС, что взимается с самой организации, поставщиками включается в стоимость приобретенного товара или же услуги.

Здесь вы подробнее найдете ответ на вопрос: доход и прибыль: чем отличаются и как посчитать?

Как вычислить НДС?

Подставьте на примере, что вы начали заниматься продажей пуховиков. Вы приобретаете товар на сумму сто тысяч рублей, рассчитывая, что один пуховик у вас будет стоить десять тысяч рублей. То есть получается, что мы приобрели у поставщика 10 пуховик по цене 10 000 тысяч рублей за каждую.

https://www.youtube.com/watch?v=vxROj5RDbms

В данном случае налог в виде 18% уже оплачен поставщиком, у которого мы приобрели эти пуховики. При покупке этих пуховиков, оплатили этот процент и мы.

Далее, перепродавая этот товар, мы должны что-то имеет на руках в качестве подтверждения оплаты этого налога.

Для налогового органа, мы должны иметь на руках в подтверждении счет-фактуру, чек или же товарную накладную.

Именно в одном из этих документов должно быть указано на то, что при приобретении данного товара, налог в виде 18% был уже включен в стоимость.

Когда товар будет готов к продаже, к той стоимости, за которую мы приобрели товар, прибавим еще 18%. В итоге, покупатель и будет оплачивать 18%.

Формула расчета НДС

Чтобы было наиболее понятно, давайте разберем вычисление на конкретной формуле.

Давайте обозначим сумму буквой Р. Эта та сумма, которая нам известна.

Формула выглядит так: НДС= Р( та сумма, которую мы знаем) умножается на 18 (это процент) и делим на 100. Допустим, сумма у нас составит 100 000 тысяч рублей.

НДС получится таким: 100 000 (Р) умножаем на 18(процент) и делим на 100. В итоге мы получили 18 000 тысяч.

Формула расчета суммы с НДС

Есть несколько формул расчета, как с НДС, так и без НДС.

Рассмотрим на примере формулу расчета с НДС.Представим, что нам известна какая-то определенная сумма. Эту сумму мы обозначим буквой А.

Формула будет выглядеть так: Ка= А (сумма которая нам известна) +А ( опять же та же сумма, которая нам известна) умножаем на 18 (процент) и также делим на 100.

Есть еще одна аналогичная формула, которой также можно воспользоваться.

Формула будет выглядеть так: Ка = А (сумма, которая нам известна) умножаем (1 + 18/100) = А умноженное на 1,18. Возьмем сумму, которая нам известна (А) в данном случае и умножим на 1,18 и мы получим сумму с НДС.

Формула расчета суммы без НДС

Также для того чтобы рассчитать сумму без НДС, используется простая формула. Представим, что нам известна сумма с НДС. Ка — сумма с НДС. Теперь нам нужно произвести расчет А без учета НДС.

Получаем: Ка = А+ М ( 18/100) умножаем опять же на А.

Также возможна еще одна формула: Ка= А умножаем на (1+ М (напомним, что М=18/100).

Из двух этих формул, мы получим одну: А = Ка / (1 + М (18/100) = Ка / (1 + 0.18)=Ка/1.18

Формул, как видите, немало и работать с ними не так уж и легко. Для упрощения работы существуют калькуляторы в режиме онлайн, которыми можно воспользоваться в любое время.

Формула расчета (выделения) НДС из общей суммы

Предположим, что сумма с НДС составила 11800. НДС= 11800 * (1 — 1 / 1.18) = 1800. (1-1/1.18) приблизительный результат около 0.152542, следовательно

НДС = 11800 умножаем на 0.152542 и получи 1799.9956.

Что не подлежит обложению налогом НДС?

Налогом НДС не облагаются:

  • работы органов государственной власти;
  • приобретение и приватизация предприятий государственного и муниципального типа;
  • инвестиции любого типа;
  • продажа земли и участков;
  • денежное спонсирование организаций, работающих на некоммерческой основе;

Отчет в налоговую службу

Каждый квартал необходимо предоставлять отчет в налоговую службу. Согласно специальной форме необходимо заполнить все данные для того, чтобы в полном объеме предоставить пакет документов в налоговую инспекцию.

Сроки предоставления отчетности довольно-таки сжаты. Уже до 25 числа последующего месяца необходимо предоставлять полный пакет документов. В случае не предоставления в срок документов, на компанию или организацию буду применены санкции в виде штрафов.

В случае если вы отправляете декларации при помощи Почты России, то имейте в виду, что дата подачи отчета будет та, что зафиксирована на вашем заказном письме сотрудниками почты.

Счет-фактура

Счет-фактура — это наиболее важный документ, который содержит в себе сведения о купленном товаре без учета НДС.

Поставщик обязуется предоставлять счет-фактуру покупателю не позднее, чем 5 дней с момента выгрузки товара своему покупателю.

Вся документация должна оформляться и сшиваться должным образом в соответствующем журнале учета.

Контрагент — лицо, которое заполняет все необходимые документы.

Перепроверяйте достоверность данных и в случае обнаружения ошибок требуйте доработки. Ведь, если в ваших документах будут найдены ошибки уже инспектором, то все ваши вычеты будут аннулированы, а НДС начислен сверх нормы. Поэтому, это в ваших интересах, чтобы вся документация была достоверной.

Теперь вы знаете что такое НДС, какого вида бывает этот налог, кто его должен платить, а кто может освободить себя от уплаты.

Все предоставленные формулы помогут вам произвести расчет, связанный с налогом НДС.

В случае если вы запутались или же не поняли как считать стоит НДС при помощи формул, обратитесь к калькулятор онлайн. Они упростят вашу задачу и сэкономят ваше время.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас: 

+7 (499) 350-44-01 (Москва)

+7 (812) 309-91-43 (Санкт-Петербург) 

Это быстро и бесплатно!

 Вы из другого региона?
Задайте вопрос онлайн →

Источник: http://911urist.com/biznes/nds.html

Как определить сумму НДС: формулы и примеры расчёта

Чтобы верно определить стоимость товаров или услуг, продавцам и покупателям необходимо знать, что такое НДС, и уметь правильно его рассчитывать. И эти знания нужны не только бухгалтерам и экономистам.

Сегодня все официальные предприниматели (от самого небольшого бизнеса до промышленных гигантов) так или иначе сталкиваются с его формированием, и ошибки в учёте налога на добавленную стоимость могут обернуться серьёзными административными и финансовыми проблемами (см. система налогообложения малого бизнеса в России). О том, как выделить НДС из имеющейся суммы и по какой формуле рассчитать начисления, далее в обзоре.

:

  • Правила и порядок начисления
  • Формулы для расчёта
  • Примеры исчисления

Что такое НДС, и кто его должен начислять

Рассчитывают НДС производители товаров и услуг. По сути, этот налог – плата государству опредёленного процента (в России – 18% или 10% от общей цены) от сформированной хозяйствующими субъектами добавочной стоимости произведённого ими продукта и/или услуги.

Разобраться с определением поможет пример услуги по пошиву платья. Чтобы сшить одно изделие, предпринимателю необходимо купить материал на 1 тысячу рублей и оплатить работу мастера – 1 тысячу рублей, плюс потратиться на оплату помещения, коммунальных услуг и т. д.

Суммарно себестоимость платья составит около 2,5 тысячи рублей. Но продавать изделие за эту сумму не только невыгодно, но и противозаконно. В соответствии со ст. 2 ГК РФ, предпринимательская деятельность должна быть направлена на получение прибыли.

Полезно прочитать, какой налог лучше выбрать для ИП.

Процент добавленной стоимости каждый бизнесмен определяет для себя самостоятельно исходя из рыночной конъюнктуры. Наценка может составлять и 0,5% и 300%, главное, чтобы продукт был конкурентоспособен. Эта наценка и составляет основной интерес для государства.

Но это еще не всё! Если вернуться к платью, то нужно вспомнить, что для его пошива используется ткань, которая была произведена другим предпринимателем, и в составе цены которой также есть добавочная стоимость, коммунальные услуги тоже имеют наценку и т. д.

Кроме того, магазин, который продаст покупателю готовое изделие, также обязан начислить розничную торговую наценку.

В итоге цену готового платья можно разложить на стоимость сырья, из которого оно изготовлено, и на суммарную добавочную стоимость, сформированную предпринимателями в процессе производства и реализации этого платья.

Фактически сумму НДС в бюджет вносит тот покупатель, который приобретённый продукт использует для своих текущих нужд, а не для коммерческой деятельности.

Но тогда почему проблема НДС так остро стоит перед бизнесменами, если фактически его платят конечные потребители, не имеющие никакого отношения к расчёту наценки, налоговым вычетам и к тому, как выделять сумму НДС из общей суммы покупки?

Всё дело в том, что государство хочет на каждом этапе производства продукта видеть начисленную каждым предпринимателем добавочную стоимость! Более того, предприниматели-налогоплательщики должны показывать государству, сколько товаров они приобрели для производства своей услуги, какое количество продуктов реализовали, и с разницы между приобретением и продажей также обязаны уплачивать 18%. Считается, что эта разница – суммарный продукт, потреблённый самим предпринимателем.

Вот и выходит, что практически любая цена продукта или услуги движется по рынку с восемнадцатипроцентной надбавкой.

И если предприниматель не увидит НДС в составе цены либо же не включит его в цену своего продута, то он рискует потерять пятую часть своего дохода.

Поэтому очень важно проверять свои приходные и расходные документы на предмет наличия в них этого налога.

Полезно прочитать, какие налоги платит ИП на ОСНО (общей системе налогообложения). Общий порядок и особенности расчёта, возможности для оптимизации.

На заметку: календарь налогов ИП позволяет самостоятельно отслеживать ближайшие события налоговой отчетности.

Команда сайта Мир Бизнеса рекомендует всем читателям пройти Курс Ленивого Инвестора, на котором вы узнаете как навести порядок в личных финансах и научиться получать пассивный доход. Никаких заманух, только качественная информация от практикующего инвестора (от недвижимости до криптовалюты). Первая неделя обучения бесплатная! Регистрация на бесплатную неделю обучения

Как и по каким документам начисляется НДС

Сумму налога указывает продавец при формировании счёта-фактуры на товар или услугу. Полезно прочитать, какие бухгалтерские документы ИП могут понадобиться при формировании отчётности.

Важно! По общему правилу, если в договоре или в счёте не выделен НДС, то считается, что он включён в стоимость товара.

Соответственно, если предприниматель получил счёт, а в нём не выделена сумма НДС (вообще нет упоминания о нём), то в цене к оплате он уже есть.

И даже если продавец просто забыл начислить налог и не сделал в своём расходном документе указание на него, то для покупателя этот документ – свидетельство того, что в состав цены надбавка уже включена.

Даже если в цене товара не должно быть этого значения, то продавец обязательно указывает в платёжных и расходных документах, что цена товара – без НДС.

Если же его всё-таки нужно рассчитывать, то выполнить этот расчёт можно по простым формулам:

  • ЦП (цена продукта) х 0,18 = НДС;
  • ИЦП (итоговая цена продажи) = ЦП + НДС.

Расчёт взят для ставки в 18%. Если необходимо рассчитать или выделить налог на товар/услуги, облагаемые по ставке 10%, тогда используется следующая формула:

  • ЦП х 0,1 = НДС;
  • ИЦП = ЦП + НДС.

Если предприниматель получил документ, в котором не указана сумма выделенного налога, а есть только общая цена с учётом НДС, тогда выделить сумму продажи без него можно по формуле:

  • ИЦП – (ИЦП х 18%) = ЦП;
  • ИЦП – (ИЦП х 10%) = ЦП.

Для срочного расчёта всегда есть возможность воспользоваться онлайн-калькулятором, который поможет как выделить сумму НДС из общей суммы, так и начислить: www.ndscalc.ru.

Практическая сторона расчёта

Далее следует несколько примеров, которые помогут предпринимателю разобраться с расчётами.

Пример 1.

Кондитерская фабрика приобрела партию объёмом 10 тонн сухого молока за 35000 рублей с учётом НДС. Как рассчитать НДС для 1 тонны сухого молока?

Цена 1 т сухого молока – 3500 руб. с учётом НДС. НДС = (3500 х 18%) = 630 руб.

Стоимость товара без НДС (3500 – 630 руб.) = 2870 руб. Цена всей партии – 28700 руб.

Пример 2.

Магазину нужно продать клиенту 10 упаковок клея. В спецификации к договору указано, что цена 1 упаковки – 120 руб. без НДС. Как правильно указать цену с НДС в счёт-фактуре?

Начисления с одной упаковки клея составят (120 х 18%) – 21,6 руб. Общая цена одной упаковки клея с учётом НДС (120 + 21,6) равна 141,6 руб., десяти упаковок – 1416 руб.

Пример 3.

Предприятие получило счёт на оплату маркетинговых услуг, и в нём указано, что цена предоставленных услуг составляет 30000 рублей без НДС. Сколько предприятие должно всего заплатить, если обе стороны являются плательщиками этого налога?

Начисления при стоимости услуги в 30000 руб. составляют (30000 х 18%) 5400 руб. Общая стоимость услуг с НДС составляет 35400 рублей, и эта сумма подлежит оплате.

Полезно прочитать, как рассчитать налог на доходы ИП. Примеры для общего и специальных режимов.

Подробная информация о том, как уменьшить налог на сумму страховых взносов ИП.

Как проходит налоговая проверка ИП? Какие меры следует принять, чтобы её избежать? Всё о камеральных и выездных проверках малого бизнеса.

Заключение

Начисление налога на добавленную стоимость играет существенную роль в формировании финансовой и налоговой политики предприятия (маленького или большого).

Изучая и анализируя информацию о планируемых или состоявшихся сделках, нужно учитывать долю государства (18%), корректно её исчислять и правильно отражать в своём учете.

Полезно прочитать о том, какие штрафы за неуплату налогов ИП предусмотрены российским законодательством.

(средняя оценка: 5,00 из 5)
Загрузка…

Источник: http://mir-biz.ru/nalogooblozhenie/kak-opredelit-nds/

Как посчитать ндс 18 от суммы формула

  • Теперь определить итоговую сумму можно сразу, без предварительного расчета налога:
  • 5500000 * 1,18 = 6490000 руб. Соответственно, в расчетных документах и счетах-фактурах нужно указать:
  • стоимость без НДС — 5500000 руб.,
  • НДС 18% — 990000 руб.,
  • итого с НДС — 6490000 руб.

Пример 2 По прайс-листу ООО «Икс» цена бордюрного камня с учетом НДС составляет 236 руб. за 1 шт. Покупатель заказал партию из 10 тыс. штук. Посчитаем НДС 18%.

  1. Сначала определим итоговую стоимость партии:

236 руб. * 10000 шт. = 2360000 руб.

  1. Посчитаем НДС в том числе:

2360000 / 1,18 * 0,18 = 360000 руб.

2360000 — 360000 = 2000000 руб. Ее также можно найти без предварительного выделения налога: 2360000 / 1,18 = 2000000 руб.

:

  • Как считать ндс: правильно вычисляем 18% от суммы (пример, алгоритм)
  • Ндс калькулятор онлайн
  • Формулы расчета ндс
  • Калькулятор ндс онлайн
  • Что такое ндс?
  • Как рассчитать ндс — калькулятор ндс
  • Как рассчитать ндс?
  • Как рассчитать ндс: формула, примеры
  • Считаем ндс от суммы
  • Как посчитать ндс 18 от суммы формула

Внимание

Инструкции по работе с Калькулятором НДС Рекомендуем сначала выбрать «Тип расчета» (Выделить или Начислить НДС) так как калькулятор все расчеты показывает сразу, по мере ввода чисел.

Режим работы можно изменить, нажав на соответствующую кнопку или кликнув по названию режима работы.Если нужно, измените ставку НДС. Все расчеты на калькуляторе НДС можно производить, даже если нет подключения к интернет.

Последние введенные «Режим работы» и «Ставка НДС» сохраняются в памяти калькулятора.Для копирования «Суммы НДС» или «Суммы Без/С НДС» кликните по цифрам, появится специальное окно.

При нажатии на кнопку «Х» калькулятор сбрасывается к первоначальным настройкам (Выделение НДС по ставке 18%). Результаты вычислений отображаются как в числовом виде, так и прописью. Суммы прописью удобно копировать из специальных полей.

Ндс калькулятор онлайн

Как рассчитать НДС (18%) для ИП Для ИП он рассчитывается так же, как и для организаций. В сроках уплаты тоже нет никакой разницы — налогоплательщики подают декларацию и платят налог до 25 числя месяца, идущего за отчётным кварталом.

Формула выделения НДС, которая используется в калькуляторе Вот формула, которая используется в калькуляторе НДС.
Если понять принцип, то делать расчёт можно и без помощи сервиса.

Вдруг под рукой не окажется интернета? Чтобы выделить НДС: разделите нужную величину на 1+18% (это 1,18), затем отнимите исходную сумму, умножьте на -1 и округлите до копеек в ближайшую сторону. Разберем формулу на нашем примере: выделим сумму по ставке 18% из 118 рублей.

Начислить НДС на нужную сумму еще проще. Если величину дохода без НДС умножить на 0.18 получиться сумма самого налога, а если умножить на 1.18 — стоимость товара с учётом налога.

Начисленный НДС: сумма с НДС: Выделенный НДС: сумма без НДС: Сумма Ставка налога% Калькулятор НДС — простейший и моментальный способ посчитать сумму налога к уплате.

Если вы не знаете, как правильно посчитать НДС, воспользуйтесь нашим сервисом. Начинающему предпринимателю или неопытному бухгалтеру не обязательно вникать в тонкости математических расчётов.

Важно

Достаточно внести величину дохода, с которого предстоит удержать, или величину, к которой нужно добавить налог.

Как рассчитать НДС (18%) для юридических лиц 2016 на калькуляторе Вы представитель организации, и хотите понять, как на сумму начислить НДС, чтобы включить налог в итоговую цену товара, или же как выделить НДС из существующей суммы.

При использовании калькулятора выполните единственное действие — введите число в стоку. Справа появиться выделенный и начисленный сбор, а также сумма продажи или покупки с учётом и без учёта налога.

Калькулятор ндс онлайн

Если этого не сделать самостоятельно, налоговая инспекция после выявления нарушения наложит штрафы и пени.

Формула для расчета Для того, чтобы рассчитать сумму налога на добавленную стоимость, нужно знать следующую формулу: Sндс = S*1,18, (1) где S – стоимость товара без НДС. Эта формула подходит для плательщиков общей системы налогообложения со ставкой 18%.

Для организаций, работающих по упрощённой системе со ставкой 10%, формула примет следующий вид: Sндс = S*1,10 (2) Для наглядности приведём пример.

Что такое ндс?

Кроме предъявленных поставщиками сумм, принять к вычету можно налог (статья 171 НК РФ):

  • удержанный при ввозе на таможне;
  • заплаченный в бюджет при продаже, если покупатель потом отказался и вернул товар;
  • заплаченный заранее, если потом договор расторгнут и предоплата возвращена;
  • предъявленный подрядчиком при капитальном строительстве или монтаже (демонтаже) основных средств;
  • предъявленный поставщиками товаров, нужных для собственных строительных нужд фирмы;
  • заплаченный в бюджет при строительстве для нужд фирмы;
  • перечисленный в бюджет налоговыми агентами;
  • заплаченный в связи с командировочными или представительскими расходами;
  • уплаченный за ранее не подтверждённый бумагами экспорт после подтверждения;
  • уплаченный со стоимости имущества, входящего в уставной капитал.

Как рассчитать ндс — калькулятор ндс

Для чего считать НДС от суммы? Не только каждый бухгалтер, и руководители, сотрудники отдела продаж, маркетологи должны знать о том, как посчитать НДС 18% от суммы, формула которого имеет довольно-таки простой вид.

Это действие необходимо, чтобы правильно посчитать цену на товары при продаже, если организация находится на общей системе налогообложения.

Такая схема обложения налогами предполагает, что в цене каждого товара «сидит» налог на добавленную стоимость, то есть та надбавка, которую продавец «накручивает» с целью получения прибыли.


Налог на добавленную стоимость добавляется к себестоимости продукции, увеличенной на процент выбранной рентабельности (прибыльности) и уплачивается в бюджет государства.

Как рассчитать ндс?

Суть его заключается в том, что в бюджет государства взимается сумма добавленной стоимости, которая неизбежно возникает в процессе производства или продажи товаров и услуг. Т.е. сумма НДС прибавляется к цене реализации.

Сумма налога может разниться в зависимости от того или иного вида продукции, с которой работает конкретное предприятие или предприниматель. Также различными будут и процентные ставки налога. Расчёт НДС производится с помощью специальных формул.

Особой сложности этот процесс собой не представляет, поэтому расчёт можно выполнять как самостоятельно, так и прибегать к помощи специализированных программ для бухгалтеров.

Другой важный вопрос по налогам: как заполнять декларацию 3-НДФЛ и куда обращаться за помощью? Про ЕНВД подробно: формула, коэффициенты и расшифровка параметров. Ставка НДС в России Согласно ст.

Как рассчитать ндс: формула, примеры

Расчётные ставки применяются:

  1. При получении средств за товары из списка статьи 162 НК РФ. Это:
    • деньги, которые фирма получает при продаже как финансовую помощь или для пополнения фонда;
    • доход в виде процента за оплату продукции векселями или облигациями или в виде процента, который выше основной ставки ЦБ;
    • доход от страховых выплат при неисполнении обязательств партнёрами.
  2. При получении авансов за предстоящую поставку или передачу имущественных прав;
  3. При удержании НДС налоговыми агентами;
  4. При продаже приобретённого имущества;
  5. При продаже сельхозпродукции;
  6. При перепродаже автомобилей, купленных у физических лиц;
  7. При передаче прав на имущество по пунктам 2-4 статьи 155 НК РФ.

Считаем ндс от суммы

Так как некоторые товары облагаются 10% НДС, то в строке “ставка налога” можно заменить значение. В полях справа тут же появляться другие цифры. Расчет НДС для чайников. Популярные вопросы.

Что это за налог и какие суммы им облагаются? Налог на добавленную стоимость государство берёт с организаций и предпринимателей, которые продают товары, услуги, работы, и ввозят продукцию через таможню.

Чтобы понять, с чего взимается этот косвенный сбор, разберёмся, что такое добавленная стоимость. Добавленная стоимость — разница между ценой покупки товара и ценой продажи. Выручка, которая и облагается налогом.

Им облагаются полученные авансы и цена продукции, которую фирма отдаёт даром (в этом случае вычислить НДС нужно из рыночной стоимости).

Как считать НДС от суммы? Проще разобрать на примере, что такое выделение НДС из суммы, и как правильно считать НДС.

НДС — это Налог на Добавленную Стоимость, он является косвенным налогом, форма изъятия в бюджет части добавленной стоимости, которая появляется во всех стадия производства и продажи товаров или услуг.

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, в российском законодательстве определяется как разница между суммой налога, исчисленной по установленной ставке с налоговой базы, определяемой в соответствии с положениями законодательства, и суммой налоговых вычетов (то есть суммы налога уплаченного при приобретении товаров, работ, услуг, используемых в деятельности компании, облагаемой НДС). Расчет налога осуществляется отдельно по каждой из применяемых ставок.
НДС, уплаченный при приобретении товаров, работ, услуг, не подлежащих налогообложению, к вычету не принимается. Калькулятор расчета НДС Интересное Расчёт НДС от суммы Введите сумму без НДС: НДС:Сумма (в т.ч.

Источник: http://otcam.ru/kak-poschitat-nds-18-ot-summy-formula/

Как правильно считать НДС — формула и пример?

Как считать НДС, знает каждый бухгалтер или экономист. Но подобный вопрос возникает не только у них, но и у представителей других служб.

Чтобы сотрудники коммерческой службы, отдела закупок и маркетологи могли правильно определить НДС,им нужно усвоить несколько несложных формул.

Приведем их в нашей статье.

Общие правила вычисления НДС

Как определить НДС от суммы (от числа)

Узнаем, как правильно выделить НДС из суммы

Как вычислить общую сумму с НДС 10 и 18%

Как считается НДС: пример расчета

Общие правила вычисления НДС

Компания-продавец на основании п. 1 ст. 168 НК РФ добавляет к стоимости товара НДС и предъявляет указанную сумму покупателю. При этом неважно, что является предметом сделки — товар, имущество, услуга или работа.

В экономической работе чаще всего используют 2 различных подхода:

  • при первом определяется, как вычислить НДС от суммы,то есть добавить его к продажной цене;

  • второй раскрывает, как посчитать НДС 18%, в том числе 10%,или выделить его из окончательной стоимости с учтенным налогом.

Для решения данных проблем применяются различные формулы.

Как определить НДС от суммы (от числа)

Проще всего освоить, как считать НДС от суммы, поскольку для этого применяется простое процентное вычисление:

Налог = ПЦ × Стн / 100,

где: ПЦ — продажная цена без налога;

Стн ­— применяемая ставка налога (18 или 10%).

Узнаем, как правильно выделить НДС из суммы

Выделение налога из итоговой стоимости также не должно вызывать больших трудностей. Алгоритм вычислений будет зависеть от применяемой ставки:

Налог = Итс / 118 × 18

или:

Налог = Итс / 110 × 10,

где: Итс — общая сумма продажи с НДС.

Как вычислить общую сумму с НДС 10 и 18%

Для того чтобы узнать, как посчитать сумму с НДС, нужно выполнить 1 простое математическое действие, которое также будет зависеть от применяемого процента налога:

Вндс = ПЦ × 1,18

или:

Вндс = ПЦ × 1,10,

где: ПЦ — продажная цена без налога.

Как считается НДС: пример расчета

Для лучшего понимания, как считать НДС, лучше воспользоваться наглядными примерами.

Пример 1

АО «Три крокодила» реализует корм для животных в количестве 1 500 упаковок по цене 12 руб. за единицу. Указанная стоимость не включает налог.

На фирму распространяется ставка 18%.

Разберем, какова окончательная продажная стоимость всей партии и как считать НДС 18% к уплате.

  1. На начальном этапе рассчитываем чистую продажную стоимость:

1 500 × 12 = 18 000 руб.

  1. Далее нужно посчитать НДС от суммы:

18 000 × 18 / 100 = 3 240 руб.

  1. Определяем конечную сумму реализации:

18 000 + 3 240 = 21 240 руб.

  1. Можно заменить последние 2 действия одним и сразу получить сумму с налогом:

18 000 × 1,18 = 21 240 руб.

В счете-фактуре будут указаны следующие данные:

  • сумма товаров без налога — 18 000 руб.;

  • размер НДС — 3 240 руб.;

  • итоговая сумма — 21 240 руб.

Пример 2

ООО «Сороконожка» реализует босоножки по цене с учетом налога 1 500 руб. за пару. Розничная сеть заказала для реализации 300 пар. Как правильносчитать НДС от суммыреализованной обуви при 18%:

  1. Получаем общий объем реализации в рублях:

1 500 × 300 = 450 000 руб.

  1. Вспоминаем, как посчитать НДС от числа:

450 000 × 18 / 118 = 68 644,07 руб.

450 000 – 68 644,07 = 381 355,93 руб.

  1. Можно посчитать сумму без НДС без промежуточных действий:

450 000 / 1,18 = 381 355,93 руб.

В счете-фактуре укажем следующее:

  • сумма реализации без НДС — 381 355,93 руб.;

  • налог — 64 644,07 руб.;

  • общая сумма продажи — 450 000 руб.

***

Прежде чем определится, как правильно считать НДС, нужно учесть 2 момента:

  • размер применяемой налоговой ставки;

  • вид стоимости, принимаемой для расчета, — с налогом или без.

После этого необходимо применить 1 из формул для вычислений в зависимости от значений приведенных параметров.

Источник: https://buhnk.ru/nds/kak-pravilno-schitat-nds-formula-i-primer/

Бухгалтерия
Добавить комментарий