Как ип работает с ооо: может ли ип работать с ооо сложности

Содержание
  1. Можно ли работать и быть индивидуальным предпринимателем?
  2. Возможности открытия ИП: законодательные акты
  3. Оформление ИП: ограничения
  4. Изменение трудовых отношений между работодателем и предпринимателем
  5. Сложности и подводные камни
  6. Почему ООО не хотят работать с ИП: разбираем, как себя подать
  7. «ИП – это несерьезно»
  8. Как преодолеть возражения ИП и ООО
  9. «Нам это невыгодно»
  10. Варианты действий для ИП
  11. Можно ли работать и быть ИП одновременно
  12. Можно ли работать и открыть ИП
  13. Может ли ип работать с совмещением разных видов деятельности – Адвокатское бюро Вершина
  14. Несколько видов деятельности у ип
  15. Как совместить 2 разных вида деятельности ип?
  16. Может ли ип вести несколько видов деятельности?
  17. Можно ли находиться на енвд и усн одновременно в 2018 году
  18. Как ип совместить 2 разных вида деятельности?
  19. Может ли ип работать с совмещением разных видов деятельности
  20. Как ИП может работать с НДС в 2018 году: выбор системы налогообложения
  21. Схема учета налоговых выплат
  22. Чем отличаются ставки налога для ИП
  23. Почему ООО не хотят сотрудничать с ИП
  24. Как работает ИП без НДС
  25. Как работать ИП с НДС на ОСН
  26. Добавленный налог для ИП при УСН
  27. Как работать предпринимателю на ЕНВД
  28. Есть ли способы не платить НДС
  29. Как работать с ИП без претензий со стороны налоговой

Можно ли работать и быть индивидуальным предпринимателем?

Как ИП работает с ООО: может ли ИП работать с ООО сложности

Бизнес и работу можно объединять, так как существует много должностей, которые дают возможность зарабатывать и при этом позволяют развивать собственное дело.

С другой стороны, при наличии свободного времени можно заняться собственным бизнесом, получая дополнительный доход.

Но на практике далеко не каждая сфера деятельности позволяет устроиться на определенную должность и открыть ИП одновременно. Рассмотрим данные аспекты более детально.

Возможности открытия ИП: законодательные акты

Зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя сегодня не составляет особой сложности, при этом открывается много возможностей для перспективных личностей, полных сил, энергии и идей. Но никто не может дать гарантий успешной реализации бизнес-проекта, поэтому имеет место желание застраховать себя от финансовых потерь.

Рекомендуется: успешные бизнесмены советуют новичкам на старте организации собственного дела оставить возможность другого стабильного источника дохода, чтобы в случае неудачи иметь средства для ведения нормальной жизнедеятельности.

Возникает вопрос: можно ли не увольняясь получить статус индивидуального предпринимателя? Обратимся к нормативным актам и Гражданскому кодексу РФ.

  • Статья 18 говорит о том, что каждый желающий гражданин может вести предпринимательскую деятельность, которая не запрещена законодательством. При этом такой желающий должен достичь совершеннолетия и иметь гражданские права.
  • Статья 23 указывает на то, что право на предпринимательство человек получает с момента получения статуса индивидуального предпринимателя.
  • Закон РФ «О регистрации физических и юридических лиц» говорит об отсутствии запретов на подобное действие.

Данные нормативные акты свидетельствуют о том, что совмещать деятельность по трудовому договору и при этом быть зарегистрированным ИП можно. Однако, существуют ограничения и исключения из таких правил.

Дорогие читатели!

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

Оформление ИП: ограничения

На практике чаще всего отказ в оформлении индивидуального предпринимателя поступает из-за неправильного оформления заявления или неполного пакета документов. Но существуют и более веские причины для отказа, которые нельзя исправить, заполнив новый бланк.

Не имеют права на оформление ИП:

  • депутаты Государственной думы;
  • депутаты Федерального собрания РФ;
  • депутаты всех уровней на постоянной основе;
  • главы муниципальных объединений;
  • лица, занимающие публичную (государственную или муниципальную) должность.

Рассмотрим несколько примеров.

Бухгалтер, который занимает должность в органах местного управления, получит отказ при желании открыть ИП, так как он относится к категории «государственный служащий».

Если же он предоставляет услуги по ведению финансовой отчетности в частной фирме и ему удалось устроиться по трудовому договору, то он может зарегистрировать ИП.

Учитель математики в государственной школе может выступать в качестве индивидуального предпринимателя и вести собственный бизнес. Если он параллельно может устроиться в местное управление образования, быть предпринимателем ему не разрешено.

Изменение трудовых отношений между работодателем и предпринимателем

Как влияет оформление предпринимательской деятельности на трудовые отношения? Ответ зависит от конкретного случая, но практически никаких изменений не происходит.

После оформления ИП человек продолжает получать зарплату, отчисляя ее часть в Пенсионный фонд, как и прежде.

Никаких дополнительных отчетностей или отчислений при этом не возникает.

В трудовой книжке содержится запись о трудовом найме с момента, когда человеку удалось устроиться на работу. Информация о статусе индивидуального предпринимателя не вписывается.

Это говорит о том, что две параллельные деятельности, которые совмещаются, документально практически не пересекаются. Налоговые отчисления и расчет стажа ведет отдельно работодатель и бизнесмен.

На практике работодатель может узнать о том, что его подопечный, который трудоустроен на одной из должностей компании, занимается предпринимательством случайно, увидев информацию на рекламном проспекте или визитке. При изучении отчетности такой вопрос не может «выплыть».

Внимание! Все сведения о предпринимателях находятся в реестре ЕГРИП, который ведет Федеральная налоговая служба. Для изучения такой информации третьему лицу необходимо дать запрос (данная процедура трудоемкая, длительная и требует финансовых трат).

Сложности и подводные камни

Некоторые индивидуальные предприниматели, которые совмещают основную деятельность и ведут бизнес, утверждают, что страховые взносы за них оплачивает работодатель. Но данное мнение ошибочное.

Индивидуальный предприниматель должен платить обязательный фиксированный взнос, а страховка, которая оплачивается на его официальном месте также входит в число обязательных платежей.

Их оплачивает работодатель.

Касательно вопроса об извещении своего начальника об организации собственного дела нет однозначного ответа. Это исключительно ваше желание и взаимоотношения с шефом. Если необходимости в этом нет, он может ничего не узнать.
Трудности работающего при оформлении ИП:

  • Сложности при совмещении двух видов деятельности. Не думайте, что свое дело не требует много времени, даже если вы нанимаете рабочих. Перед принятием решения об организации бизнеса хорошо подумайте, останется ли время на семью или отдых.
  • Бизнесмен не имеет социального пакета. Поэтому отправиться в отпуск или получить больничные вы сможете только на официальном месте.
  • Как сотрудник определенной организации или предприятия, вы не отвечаете за убытки компании, чего нельзя сказать об индивидуальном предпринимателе, так как все финансовые аспекты созданной фирмы лежат на плечах предпринимателя и отвечает за убытки он своим имуществом.

В организации собственного дела привлекает самостоятельность, свобода принятия решений, возможность проявлять свой потенциал и развиваться.

Но при этом возникает риск найти неприбыльные источники инвестирования, снижение покупательной способности, скачок валюты и много других факторов, которые могут уничтожить бизнес и оставить его основателя с пустым кошельком.

В таком случаев качестве страховки выступает трудоустройство, которое приносит стабильную прибыль.

Источник: http://IPprof.ru/pravo/mozhno-li-rabotat-i-byt-ip.html

Почему ООО не хотят работать с ИП: разбираем, как себя подать

Индивидуальные предприниматели ничего не имеют против работы с юридическими лицами, а вот ООО часто противятся такому сотрудничеству.

В чем причина, какие риски видят для себя юридические лица в отношениях с ИП? Почему такое сотрудничество может оказаться невыгодным для ООО? Есть ли способы нивелировать отрицательные моменты, чтобы все возражения были сняты? Что для этого может предпринять ИП?

Чаще всего ООО приводят два блока возражений против работы с ИП –

  • психологический
  • и экономический.

Рассмотрим «камни преткновения» между ИП и ООО и возможные пути их преодоления.

«ИП – это несерьезно»

Организационно-правовая форма юридического лица считается более сложной по сравнению с индивидуальным предпринимательством.

Начинающие бизнесмены обычно регистрируются как ИП, потому что их пугает более ответственное отношение к бухгалтерской отчетности, трудности в распоряжении наличностью, некоторые моменты регистрации.

Для ИП не обязательно наличие собственного бухгалтера, кассового аппарата и даже расчетного счета в банке. Не все ИП заводят для предприятия печать, ведь закон не обязывает ею пользоваться.

При расчетах они не всегда должны выставлять контрагенту счет. Никто не может помешать ИП в любой момент остановить свою деятельность. И самое главное, чаще всего ИП пользуются специальными налоговыми режимами.

В свою очередь, ООО считает свою степень ответственности выше. У предприятия-юридического лица имеется своя бухгалтерия.

Учредители ООО не могут спокойно распоряжаться вырученными деньгами, а только обналичивать их законными способами и получать дивиденды. В подавляющем большинстве случаев ООО являются плательщиками НДС.

Поэтому юридические лица предпочитают сотрудничать с «равными» по статусу компаниями.

Как преодолеть возражения ИП и ООО

Если дело только в психологической установке на недоверие, то преодолеть ее не так уж сложно. Самое главное опасение контрагентов, с которого нужно снять недоверие к ИП, заключается в финансовой ответственности физических лиц.

«Что, если ИП закроется, не выполнив обязательств?»

С одной стороны, действительно, ИП намного проще прекратить деятельность, нежели ООО, и ответственность перед налоговыми органами при этом меньше.

Но, с другой стороны, ИП – это конкретный человек, имеющий паспорт и прописку, поэтому бесследно исчезнуть у него не получится, даже закрыв предприятие.

Кроме того, ИП финансово отвечает всем своим имуществом, а не уставным капиталом, как ООО. Обычно это в финансовом отношении выражается большей суммой, нежели минимальные для юрлица 10 тыс. руб.

Поэтому в случае невыполненных финансовых обязательств с ИП можно взыскать гораздо большие средства, нежели с ООО, да и судиться с физическим лицом значительно легче.

«Нам это невыгодно»

Язык цифр гораздо конкретнее и неумолимее, и экономический фактор, в отличие от психологического, может стать более серьезным барьером на пути сотрудничества ИП и ООО. Но даже он не является абсолютно непреодолимым, что мы и проанализируем ниже.

ИП в подавляющем большинстве случаев находятся на специальных режимах налогообложения, предусматривающих другие подходы к бухгалтерской отчетности, и, самое главное, к уплате налога на добавленную стоимость. Предприниматели – физические лица чаще всего выбирают УСН, так на этой системе налогов меньше всего налоговое бремя и проще бухгалтерская отчетность. Но вот НДС возмещать при этой налоговой системе нельзя. Поэтому, заплатив за товар или услугу, содержащую НДС, плательщик УСН должен будет возместить сумму этого налога в бюджет, подав соответствующую декларацию. «Присвоение» суммы НДС карается штрафами и пенями за несвоевременную уплату налога.

ООО же, в свою очередь, в основном работают по общей системе (ОСНО), где уплата НДС является обязательной.

Покупая у поставщика товар с НДС, ООО в будущем возмещает эти 18% за счет налоговых вычетов.

Если товар или услуга приобретены ими у неплательщика НДС, они не будут иметь права на налоговый вычет, а НДС им придется заплатить уже со всего оборота.

Если товар покупается для последующей реализации, то его покупка без НДС – прямой убыток. Поэтому они предпочитают не разрывать «цепочку» поставщиков и покупателей, каждый из которых является плательщиком налога на добавленную стоимость.

Варианты действий для ИП

Если ИП на упрощенной налоговой системе хочет сотрудничать с ООО на ОСНО, то у нее есть несколько схем, при которых юридическое лицо может согласиться на такие отношения.

  1. Сотрудничество в «безНДСной» сфере. Не каждый вид сделок требует выделения НДС. Например, аренда некрупных помещений, ремонт, отделка, услуги аудиторов, курьеров, аутсорсинг, закупка канцтоваров и другие услуги не облагаются НДС. Поэтому ООО вполне может заключать договора с ИП на оказание таких услуг, не принимая во внимание НДС.
  2. Эксклюзивный поставщик. Если ИП не имеет конкурентов в своей нише на местном рынке, то ООО не может диктовать ему условий относительно системы налогообложения. Иногда юрлицам выгоднее получить услуги или товары от местного поставщика, пусть даже без НДС, особенно если они невелики по объему, составляя всего небольшой процент от оборота ООО. На прибыли это не повлияет.
  3. Выставление счета с НДС. Предприниматель –«упрощенец» может выставить ООО счет, включив в него НДС. Конечно, нужно подать по этому налогу декларацию. Казалось бы, проблем нет. Однако, у ООО возникают проблемы при попытке возврата такого НДС из бюджета. Чаще всего для этого придется обращаться в суд, хотя, как показывает практика, судебные решения принимаются в пользу юридических лиц.
  4. Снижение цены на сумму НДС и более. Чтобы ООО не переплачивало 18%, составляющих НДС, которые включены в цену товара, а затем ожидало бы их возврата в течение года, ИП на «упрощенке» может изначально уменьшить цену. Если товар приобретается юрлицом не для перепродажи, то для него даже выгоднее изначально заплатить меньше и не мучиться с возвратом из бюджета. Конечно, для последующей продажи эта схема не подходит, так как в таком случае НДС придется заплатить, ведь вычесть его из суммы покупки не получится. ИП для такой схемы придется снижать цены больше, чем на 18%, ведь при обычной наценке юридическому лицу проще взаимодействовать по проверенным схемам с плательщиками НДС. А вот экономия может заставить их передумать.
  5. Переход на ОСНО, открытие ООО. Если сделки с ООО могут намечаться в крупных размерах и на постоянной основе, ИП имеет смысл задуматься о смене налогового режима. Некоторые предприниматели учреждают ООО, при этом не прекращая деятельность ИП, используя каждую правовую форму для наиболее выгодных сделок.

Разумеется, предприятиям легче сотрудничать с «себе подобными», то есть состоящими на том же налоговом режиме, чтобы НДС не встал между ними в виде экономического препятствия.

Однако, дискриминация по принципу налогообложения должна все же изживаться с современного рынка.

https://www.youtube.com/watch?v=h4qHmohVTKM

Малый бизнес, вынужденный подстраиваться под требования ООО, переходя на ОСНО, несет дополнительные расходы на бухгалтерию и налоговые траты, а по неопытности может оказаться под угрозой штрафов и пеней.

В свою очередь, вряд ли юридические лица смогут успешно развиваться, совсем отказавшись от сотрудничества с мелкими предпринимателями.

Поэтому необходим разумный баланс интересов, который может быть достигнут в процессе переговоров и взаимных компромиссов.

Источник: https://assistentus.ru/vedenie-biznesa/ooo-ne-hotyat-rabotat-s-ip/

Можно ли работать и быть ИП одновременно

Можно ли оформить ИП, работая по найму? Индивидуальный предприниматель обладает двойственным статусом: с одной стороны, это физическое лицо, с другой — субъект предпринимательской деятельности.

Зная о такой специфике, можно предположить, что ИП вправе одновременно вести собственный бизнес и работать в штате какой-либо организации на условиях трудового договора. Это предположение верное.

Можно ли работать и открыть ИП

Физические лица — за исключением госслужащих — имеют право зарегистрировать ИП и начать собственное дело, не увольняясь с основного места работы. Они могут сотрудничать с работодателем на условиях трудового договора и оказывать услуги на основании договоров гражданско-правового характера.

Исключение составляют те категории работников, которые обслуживают нужды государства: чиновники, военнослужащие, сотрудники прокуратуры и органов безопасности. Данный контингент не имеет права заниматься бизнесом — усидеть одновременно в кресле депутата и кресле собственного офиса невозможно.

Некоторых волнует вопрос: “Можно ли оформить ИП, если официально работаю, и не сообщать об этом начальнику?” Отвечаем: да.

Сотрудник не обязан уведомлять работодателя о том, что он получил свидетельство о государственной регистрации ИП и теперь в свободное от основной работы время ведёт бизнес.

В трудовую книжку вносятся исключительно записи о работе по найму, данные об ИП содержатся в государственном реестре и доступны по официальному запросу.

Однако работодатели сами зачастую заинтересованы в том, чтобы предпочесть индивидуального предпринимателя штатному работнику, и, узнав о новом статусе сотрудника, могут предложить ему изменить формат дальнейшей работы.

Дело в том, что, если какую-то рабочую функцию выполняет ИП, компания в значительной степени экономит на так называемых зарплатных налогах — страховые взносы индивидуальный предприниматель платит за себя сам.

Кроме того, приходящему сотруднику в статусе ИП не нужно оплачивать отпуск и больничные, социальный пакет ему тоже не полагается. Отсутствие трудовых гарантий не идёт на пользу индивидуальному предпринимателю, зато его выгодой являются меньшие вычеты из заработанного.

Например, на упрощённой системе налогообложения нужно платить в бюджет 6 % от доходов, в то время как с заработной платы штатного сотрудника вычитают 13 % подоходного налога.

Впрочем, зарегистрировав ИП, не стоит спешить с заявлением на увольнение в целях перейти с работодателем на иной формат сотрудничества.

Проблема в том, что вышеописанный сценарий рассматривается налоговиками как желание уйти от налогов посредством необоснованной замены трудовых отношений гражданско-правовыми.

Несмотря на то, что судебные органы в разбирательствах по такому вопросу часто встают на сторону ИП и его контрагента, злоупотреблять этим не стоит.

Заключая договоры гражданско-правового характера с ИП, важно составлять их грамотно — не допускать формулировок, которые позволили бы проверяющим органам усмотреть в этих деловых отношениях трудовые. К таким формулировкам относятся:

  • наименование должности и обозначение субординации (в гражданско-правовых отношениях нет начальников и подчинённых, а есть заказчики и исполнители);
  • должностной оклад, тарифные ставки, компенсации и т. п. (труд исполнителя оплачивается исходя из конечного результата, принимаемого по акту);
  • указание на то, что исполнитель должен соблюдать правила внутреннего распорядка компании, для которой выполняет работу;
  • социальный пакет и создание условий труда.

Если ИП работает по трудовому договору, он пользуется всеми преимуществами такого сотрудничества.

В установленные сроки ему начисляется зарплата, он может рассчитывать на премию, отдыхает в отпуске за счёт работодателя, а в случае снятия с должности получает пособие по увольнению.

Когда ИП работает по найму, он обязан соблюдать правила внутреннего трудового распорядка.

Собираетесь открыть ИП для интернет-магазина? С1 июля 2018 года нужно будет применять кассовые аппараты и в случаях онлайн-оплаты картой или через такие сервисы, как Яндекс Касса.

Подключить Я.Кассу на спец. условиях
 

Обратная ситуация, когда ИП решает получить работу в штате, также законна. В этом случае соискатель выступает на собеседовании в качестве физического лица, и “закрывать” ИП ему необязательно.

Если ИП работает в организации на условиях трудового договора, его предпринимательский статус для работодателя не имеет никакого значения. Расчёты с работником и фондами осуществляются в общем для всех порядке.

Среди прочего работодатель платит страховые взносы с зарплаты работника-ИП.

Однако тот факт, что ИП работает как работник компании, и за него как за физическое лицо делают взносы в фонды, не избавляет индивидуального предпринимателя от его обязательств по уплате страховых взносов за себя.

Вопрос о том, можно ли работать и быть ИП, затрагивает также финансовый аспект. Устроившись в штат, ИП продолжает платить страховые взносы за себя, даже если совсем не уделяет времени собственному бизнесу и доходов от него не получает.

Согласно закону, ИП обязан вносить за себя страховые взносы на протяжении всего времени, пока он является предпринимателем, за исключением льготных периодов их неуплаты.

К таким периодам относятся временные отрезки, когда лицо не может вести коммерческую деятельность, потому что служит в армии, ухаживает за ребёнком до полутора лет, лицом старше 80-ти лет или инвалидом.

Также льготниками могут быть ИП-супруги дипломатических работников или военнослужащих по контракту, не имеющие возможности устроиться на работу в течение пяти лет. В иных ситуациях страховые взносы положено платить, делают это даже ИП-пенсионеры.

Если же платежи в фонды серьёзно усложняют финансовое положение, вероятно, имеет смысл инициировать процедуру снятия ИП с налогового учёта.

В случае, когда ИП работает по трудовой и сохраняет за собой предпринимательский статус, страховые взносы, выплачиваемые и им самим, и его работодателем, поступают на счёт застрахованного лица. При формировании пенсии все они будут впоследствии учтены.

За себя в 2018 году ИП платит 32 385 руб. минимальных страховых взносов.

Если доходы выше 300 000 рублей, то сверх этого лимита взимается еще 1% (например, при доходах в 500 000 рублей в год дополнительно надо заплатить 2 000 рублей взносов).

Если у ИП есть работники, он платит в фонды ещё и за них – в общем случае суммы исчисляются 30 % от выплат по трудовым договорам (за некоторым исключением).

Таким образом, ответ на вопрос о том, можно ли работать и иметь ИП, чаще всего положительный.

Разобраться с налогами и взносами ИП помогут материалы нашего сайта. Здесь же можно подготовить документы для регистрации ИП.

Это бесплатно и занимает не более 15 минут даже у неопытных пользователей компьютера.

Источник: https://www.regberry.ru/registraciya-ip/mozhno-li-rabotat-i-byt-ip-odnovremenno

Может ли ип работать с совмещением разных видов деятельности – Адвокатское бюро Вершина

  • Категории
  • Предпринимательское право
  • Добрый день! Работаю как ИП. Учу музыке. Для отчетности использую БСО формы БО-17 и УСН 6%. Планирую заняться продажей и установкой бытовых систем вентиляции. Полагаю, здесь лучше всего подойдет УСН 15%, поскольку заработок от продажи прибора не превышает 30%. Подскажите, нужен ли мне кассовый аппарат, или можно работать с БСО? А так же как правильно все оформить, чтобы моя преподавательская деятельность осталась без изменений. Спасибо.

Остальные налоговые режимы доступны и для ООО и для ИП.

  • По количеству работников. У ПСН не более 15 человек, причем, с учетом работников ИП и на других системах при их наличии. Ограничения по работникам для УСН и ЕНВД не более 100 человек.
  • Лимит предполагаемого дохода для УСН в 68,82 млн.рублей в 2015 году. Для ЕНВД ограничения доходов нет, но разрешена только розничная торговля, а не оптовая. Для ПСН ограничение по доходам установлено в размере 60 млн.рублей.
  • Если вы работаете с контрагентами, которые находятся на ОСНО, то вам необходимо быть плательщиком НДС, иначе с вами не будут работать, то тогда вам лучше выбрать ОСНО.
  • Вариант УСН “Доходы минус расходы” может оказаться самым выгодным.

Несколько видов деятельности у ип

Какие возможны ситуации? Чтобы понять, может ли ИП одновременно работать в нескольких направлениях, стоит рассмотреть следующие варианты:

  • Предприниматель не ведет деятельность. Если ИП прошел процедуру регистрации, но не работает в выбранном направлении, в выплате налогов нет необходимости. ВажноПри этом сдача отчетности является обязательным условием. В том числе необходимо осуществлять выплаты фиксированных взносов. При этом отчетность должна заполняться по определенному виду деятельности, которую ведет предприниматель.

Если ИП работает на системах налогообложения ПСН и ЕНВД, он обязан не только сдавать отчетность, но и продолжать платить налоги.

Следовательно, при работе на «патенте» или «вмененке» требуется прийти в ФНС и написать заявление о закрытии деятельности.

  • Предприниматель работает в выбранном направлении.

Как совместить 2 разных вида деятельности ип?

Таким образом, налоговое законодательство не содержит запрета на совмещение применения одновременно трёх режимов налогообложения: УСН с ЕНВД и ПСН в отношении отдельных видов предпринимательской деятельности.

В этой связи индивидуальный предприниматель — налогоплательщик УСН, осуществляющий одновременно несколько видов деятельности, вправе в течение календарного года перейти на ПСН, а также на ЕНВД по отдельным видам предпринимательской деятельности, предусмотренных в пункте 2 статьи 346.26 и в пункте 2 статьи 346.43 НК РФ и введенных законами субъекта Российской Федерации, но при условии соблюдения ограничений, предусмотренных положениями глав 26.5 НК РФ.

Может ли ип вести несколько видов деятельности?

Федерации предусматривает применение индивидуальным предпринимателем одного или нескольких режимов налогообложения. Однако нужно соблюдать некоторые правила ведения бухгалтерского и налогового учета таких спецрежимов.

Согласно п. 1 ст. 346.11, п. 1 ст. 346.26 и п. 1 346.

43 НК РФ упрощенная система налогообложения (далее — УСН), единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности (далее — ЕНВД) и патентная система налогообложения (далее — ПСН) применяются наряду с иными режимами налогообложения, предусмотренными законодательством Российской Федерации о налогах и сборах; В то же время пунктом 4 статьи 346.12 НК РФ предусмотрено, что индивидуальные предприниматели, перешедшие в соответствии с главой 26.3 НК РФ на ЕНВД по одному или нескольким видам предпринимательской деятельности, вправе применять УСН в отношении иных осуществляемых ими видов предпринимательской деятельности.

Можно ли находиться на енвд и усн одновременно в 2018 году

Исходя из пункта 7 статьи 346.

26 НК РФ налогоплательщики, осуществляющие наряду с предпринимательской деятельностью, подлежащей обложению ЕНВД, иные виды предпринимательской деятельности, обязаны вести раздельный учет имущества, обязательств и хозяйственных операций в отношении деятельности, подлежащей обложению ЕНВД, и деятельности, в отношении которой налогоплательщики уплачивают налоги в соответствии с иным режимом налогообложения. При этом учет имущества, обязательств и хозяйственных операций в отношении видов предпринимательской деятельности, подлежащих обложению ЕНВД, осуществляется налогоплательщиками в общеустановленном порядке.
Для применения специальных налоговых режимов существуют ограничения средней численности работников. При применении ПСН индивидуальный предприниматель вправе привлекать наемных работников, в том числе по договорам гражданско-правового характера.

Как ип совместить 2 разных вида деятельности?

Виктория Дымова Сотрудник поддержки Правовед.ru Попробуйте посмотреть здесь:

  • Два разных вида деятельности у ИП
  • Можно ли оформить ИП и взять два патента на два разных вида деятельности?

Вы можете получить ответ быстрее, если позвоните на бесплатную горячую линиюдля Москвы и Московской области: 8 499 705-84-25 Свободных юристов на линии: 8 Ответы юристов (1)

  • Все услуги юристов в Москве Разработка и согласование договоров Москва от 7600 руб. Принудительная ликвидация ООО Москва от 25000 руб.

Когда у ИП несколько видов деятельности, возможны определенные проблемы, вызванные незнанием нюансов законодательства. Если предприниматель работает в одном направлении, сложностей, как правило, не возникает.

Внимание

Особенность ИП заключается самостоятельной работе с целью получения прибыли от выполнения определенных действий, а именно реализации товаров, пользования имуществом и предоставления услуг.

В роли ИП вправе выступать граждане, которые достигли совершеннолетнего возраста и являются дееспособными.

При этом регистрация такой формы деятельности разрешена как гражданам РФ, так и нерезидентам, которые постоянно проживают на территории страны.

Может ли ип работать с совмещением разных видов деятельности

Считаем: 1440 000 – 240 000 (страховые взносы за работников в год) = 1200 000 рублей налога к уплате за год -УСН “Доходы”

  • Для УСН с объектом “Доходы минус расходы” – обычная налоговая ставка с области Y равна 15%. Считаем: 24 млн.рублей (доходы за год) минус 18 млн.рублей (расходы за год) = 6 млн.рублей * 15% = 900 000 рублей единого налога к уплате за год. Уменьшать эту сумму за счет страховых взносов нельзя, так как взносы учитываются в расходах.
  • На ОСНО: определяем налог на прибыль из расчета 24 млн.рублей (доходы за год) минус 18 млн.рублей (расходы за год) = 6 млн.рублей * 20% = 1200 000 рублей налога на прибыль в год. Плюс НДС – 18% от суммы реализованных товаров за год, т.е. 24 млн.рублей * 18% = 4320 000 рублей начисленный НДС. Из него вычитаем НДС, уплаченный поставщикам товаров и услуг – 3024 000 рублей ( 252 тыс.руб.*12 мес.).

И опять все зависит от оборотов по данным видам деятельности и от коэффициента К2 в вашем регионе. Какие режимы совместимы

  1. ОСНО И ЕНВД
  2. УСН и ЕНВД
  3. УСН, ПСН
  4. УСН и ЕСХН

Нельзя совмещать:

  1. ОСНО и ЕСХН
  2. ОСНО и УСН
  3. УСН и ЕСХН

4 Вывод При выборе системы налогообложения следует учитывать региональные особенности: К2 для ЕНВД, размер дифференцированной налоговой ставки для УСН “Доходы минус расходы” – устанавливаются местными властями.

Таким образом, выбор налогового режима зависит от многих факторов. В данной статье даны общие рекомендации по выбору системы налогообложения.


Вопросы по теме статьи Задайте вопрос по налогам и бухгалтерии Получайте ответы на на любой вопрос от участников, хорошо разбирающихся или имеюших опыт по теме.

НДС к уплате равен 1296 000 рублей (4320 000 – 3024 000).Налог на имущество организаций арендаторы не платят, а если бы магазин был в собственности ООО, то пришлось бы платить еще и этот налог. Итого: Самым выгодным вариантом в этом примере оказался ЕНВД.

Но это не всегда может быть так.

Так как все зависит от реальных показателей и выручки, и коэф.К2, который устанавливается местными законодателями. Поэтому начинающему бизнесмену, когда реальный доход еще не известен, желательно поработать на УСН, а потом уже окончательно определиться с выбором системы налогообложения.

3 Совмещение режимов Если вы хотите вести несколько видов деятельности: например, розничную торговлю в магазине и оказание услуг по автоперевозке. При этом вы можете совмещать налоговые режимы. Магазин на ЕНВД или ПСН (для ИП), а перевозки на УСН.

Или наоборот _ перевозки на ЕНВД, а торговлю – на УСН.

В процессе регистрации ИП делает выбор, каким видом деятельности он будет заниматься.

Если выбирается только один вариант, здесь все проще — достаточно выбрать систему налогообложения, а далее с учетом требований законодательства сдавать отчетность, платить налоги и фиксированные взносы.

Наши юристы знают ответ на ваш вопрос Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то спросите об этом нашего дежурного юриста онлайн.

Это быстро, удобно и бесплатно! или по телефону:

  • Москва и область: +7-499-350-97-04
  • Санкт-Петербург и область: +7-812-309-87-91
  • Федеральный: 8 (800) 333-45-16 доб. 149

Несколько видов деятельности и налогообложения Ситуация сложнее, если предпринимателем выбрано несколько направлений. Здесь также стоит рассмотреть следующие варианты:

  1. ИП работает в нескольких направлениях, но на одном налоге.

Источник: http://kvirinal.ru/mozhet-li-ip-rabotat-s-sovmeshheniem-raznyh-vidov-deyatelnosti/

Как ИП может работать с НДС в 2018 году: выбор системы налогообложения

Как ИП может работать с НДС в 2018 году: выбор системы налогообложения

Добавлено в закладки: 0

В начале предпринимательской деятельности новичков интересует, может ли ИП работать с НДС и как обстоят дела с этим в году? Многие субъекты ведут деятельность по ОСН.

При этом они не знают, как правильно делать закупку товаров у юридического лица, нужно ли выставлять и оплачивать НДС. Отношения между потенциальными партнерами могут сложиться по-разному в зависимости от того, работает ИП с НДС или без него.

Рассматривая вопрос работы предпринимателя, можно найти законные способы не платить этот вид налога.

Схема учета налоговых выплат

После регистрации в качестве ИП, хозяйствующий субъект автоматически становится налогоплательщиком.

Если выбирается специальный режим, например, УСН, то НДС с бизнесмена снимется пока он не перейдет на ОСНО.

Когда ИП работает с НДС, он включает его во время производства и реализации продукции, при выполнении работ.

Налоговым кодексом определен круг предпринимателей, которые платят этот налог. ИП можно работать с НДС, особенно, если он планирует сотрудничать с предприятиями. Также этот налог уплачивается при ввозе импортного товара через территорию РФ, независимо от используемой системы налогообложения.

Может ли ИП работать без НДС? Существуют способы ведения бизнеса, при которых хозяйственная деятельность может осуществляться без уплаты налога на добавленную стоимость.

Чем отличаются ставки налога для ИП

Налог рассматривают в трех вариантах. Подавать декларацию необходимо до 20 числа каждого месяца. Платить его нужно каждый месяц. Если выручка за квартал превышает 1 млн руб., необходимо ежемесячно подавать отчеты.

Как узнать, какую ставку применяют при различных видах деятельности?

На видео: В.Туров об НДС

Почему ООО не хотят сотрудничать с ИП

Иногда предприниматели осознанно работают на ОСН. Поэтому важно знать, как работать ИП с ООО с НДС. Происходит взаимодействие контрагентов, работающих с НДС.

Открывая бизнес, выбирают ОСН, а затем переходят на работу с НДС. Это удобно, если нужно сделать возврат средств с учетом налога при выставлении поставщиком счета-фактуры.

Налоговая нагрузка станет больше, если ИП без ОСН сделает это самостоятельно.

Есть ситуации, при которых уменьшается налог путем вычетов.

К этой категории относится:

  • организация, работающая с НДС;
  • приобретение товаров или услуг;
  • после покупки их поставили на приход;
  • договор заключен и оформлен правильно.

При соблюдении всех пунктов можно произвести уменьшение налога. По закону уменьшение производится после уплаты налога в бюджет.

На видео: Платить ли НДС, если Вы на УСН при подписании госконтракта по 44-ФЗ?

Как работает ИП без НДС

Бизнесменов интересует, как работать ООО с ИП без НДС? Например, в Беларуси работают ООО только с НДС. Они стремятся заключать договор с равной по статусу компанией. Недоверие к ИП возникает из-за непрочной финансовой ответственности.

ООО работает на ОСН, поэтому уплата налога для них является обязанностью. Приобретая товар у поставщика, владелец бизнеса возвращает 18% за счет налоговых вычетов.

Сотрудничество с ИП без НДС предполагает выплату налога со всего оборота. Следовательно, приобретение товара на продажу станет убыточным.

Поэтому сотрудничество происходит по цепочке, в которой каждая организация уплачивает налог на добавленную стоимость.

Работает предприниматель на НДС или без него, сотрудничать с ООО на общем налоге можно, выбирая одну из возможных схем. Заключая договор с ИП на НДС или без, как узнать, на каких видах деятельности стоит остановиться для положительного сотрудничества? Можно придумать схему.

На видео: УСН или НДС что выгоднее в госзакупках

Например:

  1. Сфера работы без налога. Есть сделки, которые можно заключить без выделения налога. Сюда относится (ремонт, услуги курьера, субподряд, аренда маленьких помещений, закупка канцтоваров).
  2. Эксклюзивность предлагаемых товаров или услуг. Если ИП не имеет конкурентов предлагаемым товарам, то купить небольшой объем выгодно и без потерь в прибыли.
  3. Выставление счета с НДС. Ведение дела на упрощенном налогообложении предполагает включение добавленного налога в счет, выставленный ООО. Единственный минус, у второй стороны могут возникнуть затруднения при возврате налога из бюджета. Часто делают это только через суд.
  4. Бизнесмен уменьшит цену ровно на такую сумму, которая равна налогу на добавленную стоимость. Такой вариант подходит для приобретения товара не для продажи, так как это будет невыгодно юридическому лицу. Снижать цену придется больше, чем на 18%, которые ООО может вернуть в течение года.
  5. Перейти на ОСН и открыть ООО. При совершении постоянных крупных сделок так и поступают многие ИП, не прекращая деятельности первоначально открытого бизнеса. Правовую форму можно использовать для совершения выгодных сделок.

Как работать ИП с НДС на ОСН

После того как станет понятно, можно ли ИП работать с НДС, стоит рассмотреть порядок и условия ведения бизнеса на ОСН. Такая система является актуальной при оптовых продажах.

Счет-фактура с отдельно выделенным налогом выставляется клиенту. В конце отчетного квартала все данные вносят в книгу продаж и покупок. Здесь есть плюсы и минусы.

Среди преимуществ выделяют долгое сотрудничество с крупными компаниями, что приносит хорошую прибыль.

https://www.youtube.com/watch?v=vgLkxG_WKOM

Есть и недостатки:

На видео: НДС: изменения и перспективы 2017- гг.

Добавленный налог для ИП при УСН

Предприниматели, которые не знают, какая система налогообложения оптимальна для ведения деятельности, выбирают упрощенный вариант, чтобы не платить НДС.

Здесь есть возможность работать по договору комиссии, выставлять счета клиенту. Важно не задерживать подачу декларации и внесение налога.

Книгу продаж и покупок не ведут.

При УСН без НДС одновременно нужно платить:

Если упрощенная система, то может ли ИП работать с НДС? Ответ отрицательный. Предприниматель может подобрать схему расчета налогов. Первый вариант выбирают, если в бизнесе предполагаются большие расходы. Если их нет, стоит остановиться на втором варианте.

Как работать предпринимателю на ЕНВД

Определенный вид деятельности подразумевает работу на конкретной системе налогообложения. При оптовой торговле работаю на ОСН. Можно выбрать специальный режим.

Но ИП на ЕНВД может работать с НДС не со всеми видами деятельности. Однако с такой системой налогообложения можно уменьшить страховые взносы.

При ЕНВД выплачивается фиксированный налог.

На сумму выплаты влияет:

  • размер помещения;
  • количество работников или транспортных средств.

При ЕНВД налог фиксированный. На едином налоге в розницу этот вариант достаточно выгодный. При получении высокой прибыли будет маленьким размер налога.

Есть ли способы не платить НДС

Считается, что законных оснований обойти уплату налога – нет. Однако предприниматели знают легальные способы избавиться от него. В первом случае можно уменьшить размер выручки на основании ст.145 НК РФ.

Еще один способ – увеличить расходы. Для этого предприятие закупает оборудование, проводит ремонтные работы. Можно использовать лизинговые платежи. Освободиться от уплаты налога можно первого числа любого месяца.

Следует подать документы в налоговую службу.

Понадобятся:

  • данные из книги продаж;
  • сведения о доходах и расходах из КУДиР;
  • копия журнала учета счетов-фактур.

При удовлетворении обращения предприятие может находиться в таком режиме 1 год. Затем документы нужно собирать повторно. Выбирая систему налогообложения при регистрации ИП в году, важно помнить и о том, какие отчеты сдавать придется предпринимателю с соблюдением сроков.

Источник: https://biznes-prost.ru/kak-ip-mozhet-rabotat-s-nds.html

Как работать с ИП без претензий со стороны налоговой

Как работать с ИП без претензий со стороны налоговой

Работать с ИП для компаний, разумеется, удобнее чем с физлицами, однако нужно иметь в виду, что оформлять немногочисленные документы для такого сотрудничества нужно внимательно и скрупулезно – ошибки могут обернуться претензиями со стороны налоговой и совершенно ненужными штрафами и иными расходами. Расскажем простые правила оформления работы с ИП, которые нужно знать.

Двойное значение

Начнем с того, что индивидуальные предприниматели – это вам не физлица и не юрлица, а люди с «двойной жизнью».

То есть они и бизнесмены, и рядовые граждане-налогоплательщики одновременно. А потому в одной и той же правовой ситуации могут действовать по-разному.

Продать машину или квартиру такой человек может и как обычный гражданин, и как ИП, например.

Cуть в том, что юрлицо при выплатах ИП, связанных с ведением предпринимательской деятельности (то есть при покупке у него товаров или услуг), не является налоговым агентом в отношении этих доходов и, соответственно, не обязано предоставлять в налоговую данные по форме 2-НДФЛ. Поскольку НДФЛ со своих доходов ИП рассчитывает и уплачивает сам согласно п.1 ст. 227 НК РФ.

Однако если вы не проследили за правильностью оформления сотрудничества с ИП, допущенные ошибки могут привести к тому, что ваши выплаты такому контрагенту попадут в категорию выплат физлицам. После чего ваша компания немедленно будет признана налоговым агентом, обязанным удержать налог из выплаченной суммы и уведомить об этом налоговую.

Чтобы иметь возможность подтвердить факт непризнания вас налоговым агентом при проверке бухгалтеру необходимо иметь полный комплект документов, указывающий что выплаты производились именно индивидуальному предпринимателю. Если вы потеряли, забыли или неверно сформировали документы, вам практически обеспечены дополнительные расходы на судопроизводство.

Оформляем документы

Какие же документы нужно иметь на руках, сотрудничая с ИП, и как их верно оформлять, чтобы избежать проблем с налоговой? Можно получить у ИП заверенную копию свидетельства о государственной регистрации, но это не лучший вариант, поскольку такая бумага лишь подтверждает, что человек имеет статус предпринимателя. Копию, конечно, получите и уберите в надежное место.

А для задачи подтверждения отсутствия обязательств налогового агента у юрлица понадобится документ, подтверждающий, что контрагент в сделке действует именно как ИП и получает доход как индивидуальный предприниматель. Этот документ – договор.

В нем, помимо данных физического лица (ФИО, адреса, паспортных данных), необходимо указать, что ваш подрядчик является ИП, а также указать его ИНН, номер и дату свидетельства о государственной регистрации, сведения о выдавшем свидетельство органе.

То есть в начале договора должно быть прописано, что одна из стороны – индивидуальный предприниматель N, а в конце в реквизитах подрядчика – ИНН и все данные о госрегистрации. Не забудьте сверить указанные в договоре данные с полученной от ИП копией свидетельства.

Кроме того, вам может понадобиться подтверждение, что предприниматель применяет УСН. Можете попросить его принести заявление о переводе на УСН, которое подается при регистрации и возвращается вместе со свидетельством, либо попросить принести справку из налоговой инспекции о применении УСН.

Без договора

Если у вас нет письменного договора, необходимо проследить, чтобы в чеке ККТ были указаны все необходимые реквизиты. Чек ККТ подтверждает факт перечисления оплаты за товар или услугу, и ИП обязан выдавать его при наличных и безналичных расчетах непосредственно в момент оплаты.

Чек ККT проверяется на наличие следующих обязательных реквизитов:

  • ФИО предпринимателя (например, ИП Фролов Александр Александрович). Право юрлица не выполнять обязательства налогового агента подтверждается именно этим реквизитом).
  • ИНН предпринимателя,
  • заводской номер ККТ,
  • порядковый номер чека,
  • дату и время покупки/ оказания услуги,
  • стоимость покупки (услуги),
  • признак фискального режима.

Стоит отметить, что если юрлицо выплачивает ИП какие-то средства, не связанные непосредственно с ведением им предпринимательской деятельности (например, премию),  компания является налоговым агентом в отношении этих доходов согласно письму Минфина № 03-04-06-01/288 от 3 марта 2008 года.

И напоследок полезная рекомендация: сразу снимайте копии с чеков ККT и заверяйте их печатями компании и подписью главного бухгалтера. По правилам все документы для нужд налогового контроля необходимо хранить четыре года, а чеки выцветают очень и очень быстро.

Источник: http://blog.ucmsgroup.ru/how-to-work-with-ip-no-claim-on-the-part-of-the-tax/

Бухгалтерия
Добавить комментарий